甜：回复meizi老师 太多课啊 不知道从哪里开始学习 有入门班 破冰班 精讲班 习题班

meizi老师：回复甜你好 没基础的话 先去看破冰班 在看入门班 精讲班-习题班来走

甜：回复meizi老师 这样，现在开始学习，还来的急吗？

meizi老师：回复甜可以的 你5月才考试 现在2月可以看书 来得及 。自己看书练题学习。

甜：回复meizi老师 好的，谢谢！

meizi老师：回复甜不客气 你要多抽时间看书学习了 如果你想过的话。

朝歌晚酒：回复朴老师 那为什么老是跳出8列大于5列

朴老师：回复朝歌晚酒你8列的7栏等于第五列的7栏

朝歌晚酒：回复朴老师 那是什么意思啊？我填写的不对吗？

朝歌晚酒：回复朴老师 我这个税法和会计处理是一样的，现在账上就是从13年已经折旧完的到现在19年的固定资产，

朴老师：回复朝歌晚酒嗯，你填写的不对，按我给你说填写，你少填写了一个

朝歌晚酒：回复朴老师 我之前第8列填的就是5列7行13275.97这个数 跳出来那个提阿基的

朝歌晚酒：回复朴老师 我之前第八列7行那里填了数字才有那个提示的，后来我截图给你，把那个清空了。

朝歌晚酒：回复朴老师 那这种情况不需要进项调增调减吧

朴老师：回复朝歌晚酒按月计提折旧的不用调增，一次性折旧和加速折旧的需要调

朝歌晚酒：回复朴老师 那我这个不需要吧，还有那个购买的软件金额是15000.一次性入了管理费用，这个要调整到固定资产里面吗？

朴老师：回复朝歌晚酒是的，然后按月折旧，你一次性计入费用也得调整

朝歌晚酒：回复朴老师 这种外购的软件一般是税法是几年分摊呢

朝歌晚酒：回复朴老师 如果我不把这个外购的分摊，税务局不查没事，查了就得做整改吗

朴老师：回复朝歌晚酒软件是无形资产，一般是十年

朝歌晚酒：回复朴老师 额，这个我还需要建立那个固定资产台账到金蝶里面吗？，这个也增加不起来了吧，十年的话 这后期怎么记的了啊！自己做个表吗？每年汇算清缴的时候加上去?

朝歌晚酒：回复朴老师 不调整可以吗？

朴老师：回复朝歌晚酒不能，这个要调增的哦

朝歌晚酒：回复朴老师 那这个是直接填到表下面有个外购软件那栏，还是可以一起填在固定资产其他那栏中，那这个账载是15000，然后本年折旧就是次月到12月的折旧金额，计税基础是15000.税收金额是本年累计数，那边要调增?是纳税明细调整表中吗

朝歌晚酒：回复朴老师 不是说低于500万的可以一次性扣除吗？这个怎么理解呢

朴老师：回复朝歌晚酒500万以下的可以一次性扣除是会计上，不是税法上，所以一次性扣除的资产需要年度汇算清缴的时候把多折旧的调增

朝歌晚酒：回复朴老师 那我这个软件是分开填写吗

朴老师：回复朝歌晚酒你多折旧 的金额你要填写在第六列那里

朝歌晚酒：回复朴老师 是电子设备那里吗？

朴老师：回复朝歌晚酒你对应的栏目那里就行了，你要是软件的话就无形资产那里

草木深：回复郭老师 比如工人干活是在6月，7月给他们发工资，8月才申报他们的个税，那所属期是6月么？

郭老师：回复草木深你好 所属期七月份的

草木深：回复郭老师 关于个税申报，应付职工薪酬科目大于个税申报数据，税局后台会提示风险么？

郭老师：回复草木深你好，你做了汇算清缴之后，比对不通过会提示的。

草木深：回复郭老师 老师，工会经费是应交税费么？

郭老师：回复草木深借管理费用贷应付职工薪酬 二级科目工会经费

紫藤老师：回复学堂用户rm5z7u要更好使用sap必须有扎实的会计基础和管理知识。所以必须好好学习。

学堂用户rm5z7u：回复紫藤老师 会计学堂有sap的学习吗？

紫藤老师：回复学堂用户rm5z7u现在还没有开设。

暖暖老师：回复小歪会计精讲班，整体考点提炼，辅助历年真题分析

学堂用户rm5z7u：回复崔老师 老师，打下手一般做什么?_?做基础的多久才做可以中高级税务师？

崔老师：回复学堂用户rm5z7u全面的说一下吧： 1.概况：税务师事务所的业务基本可以分为鉴证类、咨询筹划类和代理记账申报类，其中主要是鉴证类（咨询筹划内资所做得不多，四大做得多；代理记账，顾名思义，不用解释，申报就是帮企代理申报纳税）。 鉴证类里边又以企业所得税汇算清缴鉴证和土地增值税清算鉴证两类为主（还有研发加计扣除、资产损失、注销清算等），企业所得税汇算清缴每年的5月31日之前。 2.新人呢，多是做些打杂的工作，翻翻凭证啦，查查发票真伪呀，复印复印资料，编制底稿等等。或者就是让你做代理记账、代理申报的工作。 3.有证，还好学，一般两年左右也就能独立做一些税务审计、鉴证的项目。中高级税务师，不太了解，一般也就是个称谓，每个事务所叫法不一样把。要是能独立带团队、做项目经理，三五年吧。

学堂用户rm5z7u：回复崔老师 那项目经理要经常去外地出差吗？有那个只在办公室或者去哪里跑腿办事的项目经理吗？

崔老师：回复学堂用户rm5z7u业务在哪里，项目经理在哪里啊。不存在不出差啊。当然，比会计师事务所出差少多了。

学堂用户rm5z7u：回复崔老师 那税务师一般一个月出差几次？一次几天阿？

崔老师：回复学堂用户rm5z7u看业务吧，看事务所吧。业务多的全国性大的事务所，一个月十几天。业务少的，一些二三线城市本地的小所，不出差的都有。没办法说。每个所情况不一样。我给你说的都是大的事务所