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什么是会计与审计纳税筹划
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 严玲 发表的提问:
这里在进行营运纳税筹划比较时,在计算单位产品税后利润时,为什么不把交的增值税也减掉
下面是题目
256楼
2023-03-28 16:15:49
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王雁鸣老师:回复严玲您好,交的增值税,是另外单位核算的,不是利润组成项目,所以不用减掉交的增值税的。
2023-03-28 16:37:13
严玲:回复王雁鸣老师 你说的意思是,缴纳的增值税是由购货方承担的,是吧
2023-03-28 16:56:01
严玲:回复王雁鸣老师 你说的意思是,缴纳的增殖税实质是由购买方承担,是吗
2023-03-28 17:10:27
王雁鸣老师:回复严玲您好,是的。
2023-03-28 17:27:12
严玲:回复王雁鸣老师 好的,谢谢
2023-03-28 17:46:21
王雁鸣老师:回复严玲您好,不客气。
2023-03-28 17:59:52
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ cfh 发表的提问:
税务审核费是要做什么会计科目
你好!计入管理费用-咨询服务费
257楼
2023-03-28 16:29:59
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小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 高高的月亮 发表的提问:
注册会计师对重大错报风险的估计水平与计划的重要性水平呈什么关系
你好,重大错报风险越高,重要性水平月底
258楼
2023-03-29 15:45:01
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 慈祥的发带 发表的提问:
2020年清泉酒厂税收筹划单点策略实训案例: 清泉酒厂主要生产粮食白酒,产品销往各地的批发商,但也有消费者直接从工厂购买白酒。为了方便消费者,也为了保证本厂的利益,企业拟设立一门市部直接销售本厂的白酒。门市部对外销售价拟定为每箱(12瓶,每瓶1斤)含增值税价508.5元,这一价格低于市场零售价550元,但高于工厂与批发商的结算价(含税)452元,工厂与门市部按与普通批发商的结算价结算。 要求:请对上述业务进行纳税筹划
你好,同学。 首先,你这生产企业的白酒是流出生产环节相关消费税就要交纳的。 你这直接放给门市,那么就属于流出生产环节。 但如果这门市你设立 时,不作为单独的个体处理,而 是作为厂部内的门市,那就是在门市对外销售时才交纳消费税。可以延迟纳税。
259楼
2023-03-29 16:10:07
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慈祥的发带:回复陈诗晗老师 好的
2023-03-29 17:04:59
陈诗晗老师:回复慈祥的发带嗯嗯,参考 一下这里的思路。
2023-03-29 17:19:10
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ summer 发表的提问:
请问企业做审计是做会计审计还是税务审计,其中会计审计是必须要做的吗,税务审计能不能代替税务审计?
你好,一般是会计审计的,其他不是必须的啊
260楼
2023-03-29 16:38:32
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 橘子 发表的提问:
筹备期支付的项目设计费该入什么科目 园林规划设计
您好,可以计入在建工程,或者直接记入长期待摊费用-开办费,或者直接记入管理费用-服务费用。
261楼
2023-03-29 16:57:35
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图图*老师
职称:中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
甲为居民个人,于2021年12月转让私有住房一套,取得转让收入700000元,并将其中的50000元直接捐赠给失学儿童。已知该套住房购入时的价格为600000万元,转让时支付相关税费20000元,并且甲本年只有转让私有住房这一笔收入,问其该如何纳税筹划,才能税负最小?
你好,看看资料给你分析结果
262楼
2023-03-29 17:23:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 如今คิดถึง 发表的提问:
老师,工会筹备金,计提基数是什么呢?按多少比例缴纳呢
你好,工会筹备金,计提基数是应付工资薪金总额。 工会筹备金=应付工资薪金总额*2% 
263楼
2023-04-02 18:07:54
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 加油向未来 发表的提问:
老师好,工会筹备金的计税基础是什么
你好,工会筹备金的计税基础是工资薪金总额
264楼
2023-04-02 18:26:35
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加油向未来:回复邹老师 是指应发工资总额吗
2023-04-02 18:57:08
邹老师:回复加油向未来你好,是的,是这样的
2023-04-02 19:12:36
加油向未来:回复邹老师 1、所有企业都要交工会筹备金吗?新成立的公司也要交?不交怎么样? 2、计提工资但是有些人的工资一直没发,很可能以后也也不会发,这种情况是不是选择那些已经发了的人的工资总额作为基数就可以了?
2023-04-02 19:42:29
邹老师:回复加油向未来你好 1,所有企业都要交工会经费或者筹备金,新成立的也需要缴纳,不交会被追缴 2,是根据应付工资薪金申报,而不是按实际发放金额
2023-04-02 19:55:16
加油向未来:回复邹老师 那以后我们这种情况现在计提的领导的工资以后可能都不发了,那不是会造成多交?
2023-04-02 20:17:52
邹老师:回复加油向未来你好,那就需要你单位准确的计提工资,而不是随意的多计提工资
2023-04-02 20:34:07
加油向未来:回复邹老师 因为领导的工资他们现在也确定不了,目前不发,可能等以后营业正常了会发,也可能以后不发,新公司所以很多事情都没确定
2023-04-02 20:59:14
邹老师:回复加油向未来你好,需要准确的计算出应付工资才是的,这样才可以根据应付工资申报工会经费的
2023-04-02 21:10:13
加油向未来:回复邹老师 如果只按已发的那几个的应发工资总额来申报会怎么样,以后发其他人的工资的话以后再报
2023-04-02 21:38:21
邹老师:回复加油向未来你好,这样属于申报错误
2023-04-02 22:05:03
加油向未来:回复邹老师 申报错误会怎么样
2023-04-02 22:20:58
加油向未来:回复邹老师 申报错误和不交0申报有什么区别
2023-04-02 22:45:45
邹老师:回复加油向未来你好,需要更正申报,补交少交的工会经费
2023-04-02 22:57:34
加油向未来:回复邹老师 申报错误和不交0申报有什么区别
2023-04-02 23:24:33
邹老师:回复加油向未来你好,申报错误可能是对计税依据理解有误导致少交 而0申报就是故意的按0申报,不想缴纳工会经费款项了
2023-04-02 23:49:51
加油向未来:回复邹老师 那感觉是第二种情况严重点?
2023-04-03 00:04:59
邹老师:回复加油向未来你好,是的,不交0申报比申报错误更严重的
2023-04-03 00:21:50
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ~寶貝ヤ琪° 发表的提问:
请问工会筹备金的计税依据是什么啊?
您好!工会经费按工资总额的2%计提 依据是: 1、《中华人民共和国工会法》第五章第四十二条:“建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。” 2、《福建省企业职工合法权益保障条例》第十条:“企业开业投产满一年仍未成立工会的,应按月向上级工会缴纳工资总额2%的工会筹备金和0.5%的补偿金。 企业成立工会时,所缴纳的工会筹备金按工会经费留成比例返还企业工会;补偿金上缴国库”。
265楼
2023-04-02 18:55:51
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ qy 发表的提问:
其他收入-工会筹备金计税依据是什么?
你好,其他收入-工会筹备金计税依据是工资薪金总额
266楼
2023-04-02 19:17:59
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qy:回复邹老师 我现在申报8月份的其他收入-工会经费了。工资薪金总额是8月份发放的工资总额,还是8月份计提的工资总额?
2023-04-02 19:31:32
邹老师:回复qy你好,是8月份计提的工资薪金总额
2023-04-02 19:46:34
qy:回复邹老师 电子税务局税费种认定工会经费是按次申报,那是不是也就是现在是9月份,9月份申报8月份的增值税等,这个工会经费和增值税这些一样,虽然写的是按次申报,但是还是9月份申报8月份的?
2023-04-02 20:01:49
邹老师:回复qy你好,是的,是这样的
2023-04-02 20:27:06
qy:回复邹老师 公司是分公司,是8月份刚成立的,8月份没有员工,也没有计提工资薪金,那8月份的工会经费的计税依据是不是就是零,然后8月份工会经费应纳税额是零,这样行不行?
2023-04-02 20:51:01
邹老师:回复qy你好,没有员工,没有计提工资薪金,按当月的工会经费应纳税额就是零的
2023-04-02 21:15:05
qy:回复邹老师 那个人所得税,我能不能写成公司法人的姓名,然后工资是零,个人所得税也是零申报。他那个税费种认定个人所得税是按月申报,这样对不对?
2023-04-02 21:44:48
邹老师:回复qy你好,可以增加法人代表个人信息,然后按0申报
2023-04-02 21:55:27
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 2029866357 发表的提问:
差旅费报销单上,报销人员的合计数小于审核栏会计人员的合计数(报销人员附的原始单据与审核栏会计人员合计数一致,在合计时报销人员写小了)。出纳应以什么数给予报销?
您好 如果是报销人员填写合计错误的话 应该跟对方联系下 看到底应该是按什么金额报销 然后按正确的填写 再按正确的金额给予报销
267楼
2023-04-03 15:41:22
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 发表的提问:
老师好,请教下增值税的纳税筹划中的业务剥离 先描述下公司的经营模式:公司是化工产品的贸易商 都是直接从供应商处采购发货到客户处,如果采购价1600元/吨 运输费150元/吨(我们承担)销售卖价定价在开票2000元/吨(含运输费150元/吨) 针对运输费这部分因为我们取得的是运输公司开具给我们9个点的发票 但是运输费这部分钱我们开票出去包含在货款中是13个点 税负有点高,每个月都差进项。请问老师针对运输费这部分可不可以税务筹划下 。 譬如业务剥离什么的 之前听了刘宏伟老师的增值税纳税筹划课 说可以另外成立运输公司或者改变合同签订 请专业老师指导下 谢谢
同学您好,是的,是可以这样的,
268楼
2023-04-03 16:00:05
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姚:回复文老师 那请问老师 我怎么做呢 另外成立运输公司吗 合同怎么签订呢?
2023-04-03 16:36:12
文老师:回复业务拆分,就是2000元的话,您可以1800开货物200用运输公司开运费发票给他
2023-04-03 16:49:26
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户v7juwi 发表的提问:
审计报告中会计师的证书与出审计报告单位不符,这样是正确的吗
您好 审计报告中会计师的证书?是证书所在单位吗?
269楼
2023-04-03 16:11:58
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 张玉婷 发表的提问:
房地产营销策划公司缴纳土地使用税,计提和缴纳的分录是什么?工会不用计提直接缴纳吗?
你好! 土地使用税和工会经费,都可以直接缴纳不用计提
270楼
2023-04-06 15:06:43
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蒋飞老师:回复张玉婷借:税金及附加-土地使用税 管理费用-工会经费 贷:银行存款
2023-04-06 15:44:47

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