忧伤的火：回复家权老师 金蝶不可以自动结转制造费用吗？

家权老师：回复忧伤的火理论上可以设置 点自动结转那里，点新建凭证，然后编写一个分录就是 借：生产成本--制造费用 贷：制造费用--（所有的明细） 这样你建好了，期间要设置成1-12月，每月点这里就自动出凭证了

巴豆：回复朴老师 那么资产负债表里怎么不平了，借贷平衡，科目余额表也平

朴老师：回复巴豆你做借库存商品 贷制造费用 借主营业务成本 贷库存商品

巴豆：回复朴老师 平了，为什么还要做：借库存商品，贷制造费用

朴老师：回复巴豆你不是说资产负债表不平吗？制造费用要通过库存商品的

巴豆：回复朴老师 那我结转所有制造费用都要通过库存商品吗，例如低值易耗的

朴老师：回复巴豆对的 都要先到库存商品

巴豆：回复朴老师 还是不平了，借：制造费用，贷：其他应收款，再做借库存商品 贷制造费用 借主营业务成本 贷库存商品 是这样的，刚下面那个库存商品，我没改，是先前的生产成本 这个就是平的，按上面这个分录还是不平还是不平了，借：制造费用，贷：其他应收款，再做借库存商品 贷制造费用 借主营业务成本 贷库存商品 是这样的，刚下面那个库存商品，我没改，是先前的生产成本 这个就是平的，按上面这个分录还是不平

朴老师：回复巴豆因为费用一般不预提

巴豆：回复朴老师 我直接做借生产成本，贷其他应付款，再做主营业务成本，贷生产成本，也不平

朴老师：回复巴豆结转损益了吗？都要结转损益的 你就算做了上面 借：制造费用，贷：其他应收款，再做借库存商品 贷制造费用 借主营业务成本 贷库存商品 最后还得结转损益的

巴豆：回复朴老师 也不能直接做生产成本吧 我都有点蒙了老师

朴老师：回复巴豆你月底要结转损益 主营业务成本要结转损益的

巴豆：回复朴老师 我做了借本年利润，贷主营业务成本，不是结转了损益吗，还要怎么做分录 老师 真的不会

朴老师：回复巴豆然后 借利润分配未分配利润 贷本年利润

巴豆：回复朴老师 平了 谢老师

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 可是我们公司下月才发这个月的工资，这个计提的是这个月发放的（也就是上个月的工资）

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉那这样逐月顺延没有关系的

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

or so：回复江老师 不冲销吗？但是之前那个会计计提多了已经折旧成负数了。

江老师：回复or so这个不能这样做，因为这样做了，肯定是对今年的数据影响大。最后你们的企业所得税年报也不好做

or so：回复江老师 19396以前年度的折旧也不要补吗？有点糊涂

江老师：回复or so就是维持现状就行了。

or so：回复江老师 但是我不冲销她之前做的，我固定资产折旧已经为负数了这样也不对呀

江老师：回复or so你的折旧为什么是负数呢?折旧应该是累计数。只会越来越大

or so：回复江老师 这是18年8月的数据，我去年10月上班之前会计没有交账就走了，所以我就给她调整了。

江老师：回复or so这个数据是负数，必须调成正数，净值不可能是负数，就是税务申报不能是负数

or so：回复江老师 所以我不冲红又怎么做呢？哈哈，已经无法理解了

江老师：回复or so这个需要冲红处理，看你们税务的财务报表，就是资产负债表，应该不会申报的是负数，这样无法通过税务审核

or so：回复江老师 关键是我结转成本以后就是存货负数了，我不晓得这个咋个调整老师

江老师：回复or so这个属于多结转了销售成本，应减销售成本减少金额进行结转，存货至少是正数，或者是0

or so：回复江老师 如果没有生产但是固定资产入的制造费用，那么我结转到存货去了，这样有没有什么影响呢？这样最后这个存货里面一直都有数据了

江老师：回复or so这个就是多计提了折旧，计入了制造费用，再转入了生产成本，最后计入了主营业务成本

W：回复宋生老师 结转的分录是 借：生产成本-制造费用 3052.23 贷：制造费用：电费 3052.23 吗，老师？

宋生老师：回复W你好！是的。就是这样做分录。

W：回复宋生老师 老师，制造费用：电费 是要在贷方用负数表示吗，我刚按照上面的做了下，余额多了一倍

宋生老师：回复W你好！是的。因为你发生的时候是负数，结转也是要用负数的

王晓容：回复立红老师 老师生产成本的余额就不需要结转了是不是

立红老师：回复王晓容你好，是的，生产成本的余额是没有完工产品的成本，就放在生产成本里

王晓容：回复立红老师 我是工业，要把制造费用结转在生产成本里，那生产成本就不用在结转了是不是？ 我想问的是生产成本还需要结转到主营业务成本这些不

立红老师：回复王晓容你好，生产成本如果本月有完工产品的成本，需要将完工产品的成本转入库存商品，出售后将库存商品转入主营业务成本