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商品流通企业会计科目设置
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 玩命的金针菇 发表的提问：
请问一下:商品流通企业，盘点，实盘数为10，账存数为11，盘亏1，为销售经理外借，有借条附后，请问我的实盘数为11吗？
你好 那这个后期还会还回来的话 就把这个借条附后面 写11个
136楼
2023-02-08 17:29:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 微笑，看待生活 发表的提问：
我是商品流通企业 上个月没开票 请问税务这方面有什么要注意的事项。
你好，如果没有开票，0申报就是了，其实并没有什么特别需要注意的事项
137楼
2023-02-08 17:34:52
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 英子 发表的提问：
商品流通企业建帐在哪里可以找到呢
你好，你是想找课程吗？
138楼
2023-02-08 17:45:19
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英子：回复吴月柳 嗯嗯，是的呢
2023-02-08 18:05:20
吴月柳：回复英子你在真账实操里看超市的账务处理有没帮助。
2023-02-08 18:30:55
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 结实的奇异果 发表的提问：
JIT库存管理模式，经济批量法，再订货点库存法，ABC重点控制法 适用于商品流通企业么？
您好，这个不适用商品流通企业的
139楼
2023-02-08 18:02:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 有多好 发表的提问：
在应收款管理系统进行产品科目设置，怎么设置库存商品科目的销售收入科目
库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目你是指这些吗
140楼
2023-02-09 17:32:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ _木子 发表的提问：
商业企业的主营业务收入和主营业务成本要不要设置二级科目？即商品名称
你好，可以设置一个大类，如果你品种比较多。
141楼
2023-02-09 17:56:13
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_木子：回复郭老师 公司正常销售的食品，拿出来分装后给销售去给客户试用或推销，应该怎么做分录？
2023-02-09 18:21:06
郭老师：回复_木子借销售费用贷库存商品应交税费应交增值税销项，如果是不收费的。
2023-02-09 18:33:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 小瑜 发表的提问：
小企业会计准则增值税科目上需要设置那些明细科目
新年好，是小规模 纳税人还是一般纳税人？
142楼
2023-02-09 18:02:59
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小瑜：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-09 18:22:50
邹老师：回复小瑜你好，设置的明细科目有进项税额，销项税额，转出未交增值税，进项税额转出等明细
2023-02-09 18:34:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 筱晓熙 发表的提问：
小规模科技企业，会计科目设置中，研发支出科目下是否需要先设置费用化支出和资本化支出再进行相关的三级科目设置？
您好 是的 要设需要先设置费用化支出和资本化支出再进行相关的三级科目设置
143楼
2023-02-12 19:03:50
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筱晓熙：回复玲老师 不确定能转成无形资产的费用均放入费用化支出，会影响研发费用加计扣除吗？
2023-02-12 19:16:07
玲老师：回复筱晓熙您好 这个是可以正常按费用 支出加计扣除的。
2023-02-12 19:29:56
筱晓熙：回复玲老师 我用的用友T+财务软件，其中研发支出是一级科目，每个月需要将费用化的研发支出结转到管理费用，分录如何做？
2023-02-12 19:41:33
筱晓熙：回复玲老师 而管理费用下设有一个研究费用，是将费用化的研发支出均转入这个科目吗？这样归集是否正确
2023-02-12 19:53:56
玲老师：回复筱晓熙研发支出是一级科目 下设费用 货支出和资本化支出 期末把费用 化支出转到管理管理
2023-02-12 20:07:01
筱晓熙：回复玲老师 费用化支出转入管理费用研究费用对吧？
2023-02-12 20:22:08
玲老师：回复筱晓熙您好 可以的 转入管理费用研究费用
2023-02-12 20:45:20
筱晓熙：回复玲老师 人员工资支出工时分配老师可否给个建议简便操作？我从来没做过完全不懂
2023-02-12 21:02:20
玲老师：回复筱晓熙您好 工资按受益部门分配。学堂有相关实操可以看 下
2023-02-12 21:12:45
筱晓熙：回复玲老师 成本核算？
2023-02-12 21:34:33
玲老师：回复筱晓熙可以看成本课程 也可以看一下实操的课程
2023-02-12 21:50:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ☞w 发表的提问：
 商品流通企业在采购商品过程中发生运杂费500元，由于金额较小，该企业将其直接计入当期损益。。。这句话对吗？
你好，可以的 是对的
144楼
2023-02-12 19:16:40
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 心太软 发表的提问：
发出商品在哪个科目下设置
您好，发出商品就是一级科目啊。
145楼
2023-02-12 19:24:24
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心太软：回复笑笑老师 没找到，老师。这个科目是资产类的科目吗，还是什么类的科目。我是发出商品了，未收到发票，只是收到了货款，应该如何做分录
2023-02-12 19:55:34
笑笑老师：回复心太软您好，按您说述，这项业务要确认收入，结转成本，不能记入发出商品 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品 您是销售，未收到发票是什么意思？
2023-02-12 20:21:44
心太软：回复笑笑老师 未开具发票，十二月份开具的发票，应该如何做分录和处理
2023-02-12 20:44:08
笑笑老师：回复心太软您好，小规模就是按上面的来就可以了，做成无票收入。
2023-02-12 21:08:23
心太软：回复笑笑老师 我在十二月份又开具了发票，是一般纳税人，那我十二月份做收入，先在十一月份做成本，十二月份做收入，这样可以吗
2023-02-12 21:35:26
笑笑老师：回复心太软您好，一般纳税人账务处理 最简单最方便的方法； 收到款时 借:银行存款 贷：预收账款 借：发出商品 贷：库存商品 开具发票时 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税(销项税额） 结转成本 借：主营业务成本 贷：发出商品
2023-02-12 21:53:03
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 梅 发表的提问：
发出商品科目如何设置
发出商品是一级科目，系统如果没有，可自行增加
146楼
2023-02-12 19:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 紫水晶 发表的提问：
房地产企业会计明细科目是如何设置的？
你好，比如在开发成本下面设置土地征用及拆迁补偿费，前期工程费，建筑安装工程费等明细核算
147楼
2023-02-13 16:40:14
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紫水晶：回复邹老师 我想问下面的明细科目再如何设置？
2023-02-13 17:04:17
邹老师：回复紫水晶你好，三级明细就是自己根据情况设置的，没有统一规定，比如三通一平支出
2023-02-13 17:33:56
莫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.18w
引用 @ 好好爱自己 发表的提问：
老师，我是小白，刚到一个公司上班，我通过这个公司的经济业务设置的会计科目对不对，您帮我看看
你好，二级明细科目，按自己的公司的实际情况设立是可以的
148楼
2023-02-13 16:56:23
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好好爱自己：回复莫老师 一级科目我设置的对不对
2023-02-13 17:29:51
好好爱自己：回复莫老师 你能帮我设置一下科目吗
2023-02-13 17:46:49
莫老师：回复好好爱自己刷卡手续费，应该算到财务费用里面去
2023-02-13 18:13:42
好好爱自己：回复莫老师 客户交的定金，后来不要了，公司只退一部分，剩余的钱计入营业外收入还是其他业务收入
2023-02-13 18:32:13
莫老师：回复好好爱自己这种情况，属于营业外收入。其他业务收入，必须有其他业务成本。
2023-02-13 18:56:48
好好爱自己：回复莫老师 员工的工资，提成，奖金，福利计入什么一级科目
2023-02-13 19:17:05
莫老师：回复好好爱自己员工的工资，提成，奖金属于管理部门的计入管理费用-工资，福利费就是二级科目。如果是销售部门的，就计入销售费用
2023-02-13 19:35:14
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 伊念 发表的提问：
请问发出商品科目是在什么时候用，为什么要设置发出商品科目？
你好，如果销售商品时不符合收入确认的条件，就不能将库存商品转入主营业务成本，但库存商品还少了，所以先把库存商品转入发出商品中
149楼
2023-02-13 17:24:21
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伊念：回复立红老师 如果已经开了票、但不满足收入确认条件、该怎么做账勒？
2023-02-13 17:53:08
立红老师：回复伊念你好，开票需要确认销项税额。借：发出商品贷：库存商品 借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
2023-02-13 18:14:11
伊念：回复立红老师 那增值税怎么申报勒？开了票就是开票收入呀？
2023-02-13 18:35:45
立红老师：回复伊念你好，是的，填入开票收入。
2023-02-13 18:51:05
伊念：回复立红老师 但是我们做账又没有确认收入、那就是报税和账上不一致吗？
2023-02-13 19:08:22
立红老师：回复伊念你好，是的，开票未做收入。比如，收到预收款开票，尚未达到销售收入确认条件，这也是一个差异，申报按照开票申报，但是账务就没有这个收入。
2023-02-13 19:37:22
伊念：回复立红老师 这样就自己做个表格登记好了吗？不要搞忘了就行了吗？
2023-02-13 19:50:31
立红老师：回复伊念你好，是的，自已做记录。
2023-02-13 20:15:50
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 精明的黄豆 发表的提问：
商业保理公司设置哪些会计科目，开具什么发票？
你好，按照服务业核算模式，取得的代理费收入作为主营业务，对应的可量化的支出部分计入主营业务成本核算，不可量化的常规性支出，计入管理费用或者营业费用进行核算。 类似所说的保理业务，你方根据收取的服务费用确认收入，并按照营业额计算缴纳增值税。
150楼
2023-02-13 17:53:58
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