王晶老师：回复RR看错了，是对方给你们开发票，要分开开的

RR：回复王晶老师 我们请事务所审计，事务所给我们开发票，发票要分开开吗？

王晶老师：回复RR他们分开开具给你们的呢

Hi. 沐子凤：回复玲老师 是全额抵 购入金税盘 借:管理费用 贷:库存现金 抵减增值税税额, 服务费280元的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:库存现金 抵减增值税税额

Hi. 沐子凤：回复玲老师 老师是这样吗？

Hi. 沐子凤：回复玲老师 谢谢

玲老师：回复Hi. 沐子凤不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那是内账还是外账？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u内账是给老板看的，外帐是给税务看的，所以你要问清楚对方需要你做的是什么账，但是这个账都是真的。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 为什么内账外账都是真的？两套帐不是一真一假吗？

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 在？小祝老师

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u你理解错了哦，内账和外账的区别； 1在于记录范围不同，内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，内账要求单据真实、完整;外账要求 单据是正规合法的发票、 2还有外账不允许列支的部分费用。而且内账可以说是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起才是企业真实经营状况。 3内帐要求单据真实、完整，老板能看懂，不一定遵守会计计准则和税法规定;外账要求严格遵守会计准则和税法规定。 内账，即是指老板的私人账户，最能反映公司的运营情况。因为对于内帐而言，公司发生的每一笔业务、每一张原始凭证都要入账，也就是只要与公司的实际经济业务有关就要入账。 外账是对税务局的账务，入账的原始凭证必须合法，可以选择单据和制单据，要求单据是正规合法的发票、费用单据。令外，还可以通过少做收入多做费用达到节税的目的。 内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，还有外账不允许列支的部分费用，内账应该是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起应该是企业真实经营状况。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那什么老师什么课程名称，讲关于内账外账的？

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那内账外账都不能是假账对吗？

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 事务所的代账业务是做内账还是外账？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u是的，这个都是真账，只是做账的目的不同而已。这个课程问题，我建议你咨询一下会计学堂的在线客服，感谢理解与支持哦，谢谢了。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 事务所的代账业务是做业务企业的内账还是外账？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u事务所代账之前企业肯定会告诉你做什么账的。如果不说，你肯定是按税务要求做外帐。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那么内账和外账有相同的部分吗？如果有，事务所代账会计不清楚企业的内账，外账错了被税务局认为是假账，有这种情况吗？怎么办？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u我刚刚说了，都是真账，你不要理解成假账呀，你仔细看看我刚才发的那段话，你就明白了哦。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那内账和外账有相同的部分吗？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u他们的原始凭证是一样的，肯定有相同的部分哦。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 那事务所代账清楚企业的内账吗？就是相同部分？如果相同部分企业做假，外账会计不清楚这是假的做了不清楚的假账，被税务局查到，有这个情况吗？怎么办？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u发票真实，手续齐全，就不会有你说的那种现象，按道理事务所应该都是外账。内账一般是用复印件做账即可。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 内账用复印件是什么意思？发票凭证复印后做内账吗？国家是这样规定吗？

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 我说的这个情况企业常有现象吗？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u任何事情都没有绝对性的，我怎么肯定说别人绝对不做假账呢？做假账自然会有税务部门管理。原件只会有一个，外账用原件，内账肯定用复印件了。

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 外账是肯定用原件，不能用复印件，国家法律规定的吗？

学堂用户rm5z7u：回复小祝老师 在？老师？

小祝老师：回复学堂用户rm5z7u外账是给税务看的肯定需要原件啊。

秦秦：回复meizi老师 打个比方，收到油漆工三万的劳务普通发票，这三万是可以全额扣除吗，不是只扣除其中的税率吧？

meizi老师：回复秦秦你好 是劳务费的话 收到发票可以全额扣除的 据实扣除

秦秦：回复meizi老师 是开的劳务普通发票，内容开的是工程款

meizi老师：回复秦秦你好 如果实际是收到的劳务费 是工程款的话 可以扣除

秦秦：回复meizi老师 谢谢老师，老师，还想问下，老师，那如果是个体工商户，他是卖板材的，去代开拿来的也是普通发票，税率是百分之3，价税合计是两万，这个两万也是可以全额扣除的吗，会计分录怎么做啊，我们是一般纳税人建筑企业做工程的

meizi老师：回复秦秦你好 你的成本发票的话 可以税前扣除的

秦秦：回复meizi老师 就是我收到的这个板材的普通发票是成本吗，可以税前全额抵扣吗

meizi老师：回复秦秦你好 是的 实际你买来的 是你的成本或者费用 可以税前扣除的

秦秦：回复meizi老师 好的，谢谢老师

秦秦：回复meizi老师 老师，这个加油的发票我要去开，是让对方开普票还是增票啊，我们是一般纳税人

meizi老师：回复秦秦你是一般纳税人的话 开专票可以抵扣的 你们是公司车辆发生的加油费嘛

秦秦：回复meizi老师 不是公司的车辆，是员工自己的车，跑多个工地的

meizi老师：回复秦秦你好 那就需要私车与公司签订租车协议 约定租金 然后私车个人去税局代开租赁发票给公司 这样产生的私车去办理公司业务 才可以抵扣的 不然不可以抵扣

秦秦：回复meizi老师 普通发票也要签合同对吗

meizi老师：回复秦秦你好 是的 不管什么发票 都需要有合同 证明实际业务

敏容：回复马老师 在实操里面的 我设置好前期的初始化所有设置，就开始做凭证，但是没有这个公司，我想添加又不能加，不知道怎么操作

敏容：回复马老师 请问怎么操作？一直卡在这里

马老师：回复敏容你好！右下角有个问题反馈 你在哪里反馈直接和授课老师联系

敏容：回复马老师 不好意思 是我搞了个乌龙 应该是贷银行存款的

马老师：回复敏容额 问题解决了就好 ！麻烦给老师五星好评 谢谢！

云烟成雨一：回复冉老师 总感觉没有实际做过心里慌，自己太老实了，不懂得说谎

冉老师：回复云烟成雨一学习，因为有接触过，为了以后的发展，可以适当说一下的

蒋飞老师：回复悦耳的冰淇淋批准处理，做分录： 借待处理财产损溢 贷累计盈余