和谐的石头：回复邹老师 资产负债表和利润表

和谐的石头：回复邹老师 增值税

邹老师：回复和谐的石头你好，增值税需要根据单位实现收入情况填写增值税申报表相应栏次 资产负债表和利润表是根据你单位自己编制报表的数据填写的

和谐的石头：回复邹老师 我知道是根据我的表填写，但是不知道怎么调，我做的是月报季报怎么填

邹老师：回复和谐的石头你好，资产负债表按季度末月的资产负债表数据填写 利润表按你做的月度报表当月数据3个月相加就是季度数据了

和谐的石头：回复邹老师 收到，谢谢

邹老师：回复和谐的石头不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

天边的兔子：回复bamboo老师 普通自制收据

bamboo老师：回复天边的兔子收到一般企业自制收据 不能作为成本费用所得税前扣除

天边的兔子：回复bamboo老师 我看到规定说500元以下的零星支出可以入账

bamboo老师：回复天边的兔子第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 要符合上述条件的才可以

哭泣的电灯胆：回复邹老师 老师，请问这两个分录是在什么时候做的呢

邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，在费用发生的时候同时做

哭泣的电灯胆：回复邹老师 不明白为什么不直接计入到管理费用-福利费呢？

邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，因为通过应付职工薪酬——福利费核算的业务需要先计提，然后再做支付分录

哭泣的电灯胆：回复邹老师 哦，老师是说管理费用这步是记提，当月支付的也需要记提么

邹老师：回复哭泣的电灯胆你好，是的，当月支付也需要先做计提分录的

哭泣的电灯胆：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复哭泣的电灯胆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

刹那：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:请问需要带上什么资料呢

王雁鸣老师：回复刹那您好，带上营业执照，经办人身份证，公章等资料。

晴天娃娃：回复谭佳丽 我们是房地产营销策划有限公司，帮别的公司卖房的！人员现在是12个左右，收入应该不到300万或超过300万，但达不到2000万元，，我应该怎么选择？

谭佳丽：回复晴天娃娃@晴天娃娃:不同行业，标准不一样，上面举例的是工业企业，房地产开发与经营的标准为：收入100万到1000万之间，资产总额2000万到5000万之间，你看一下你们公司的财务情况，如果符合，就可以选择小企业会计准则。

ttkx：回复曼曼老师 工程施工不是要在借方的？可以放在贷方？

曼曼老师：回复ttkx你好，是在借方科目。

ttkx：回复曼曼老师 在贷方不是负数了吗？ 老师麻烦指点完整点，感谢

曼曼老师：回复ttkx你好，我看不到你完整的凭证。

关小梦：回复江老师 那么标准是什么呢 ？ 好比资产总额多少？

江老师：回复关小梦以公司是否上市作为判断标准

木子：回复郭老师 只有这个可以用吗？如果是服务业的呢？

郭老师：回复木子服务行业的也可以用这个代替。

郭老师：回复木子成本类的科目还有哪些？

木子：回复郭老师 好的，谢谢老师，就是想不起来了问问老师

郭老师：回复木子不客气，工作愉快，小企业会计准则，它没有劳务成本，你只能用这个科目来代替你的成本，里面就有制造费用，还有生产成本。

木子：回复郭老师 好的，谢谢你

郭老师：回复木子不用客气 工作愉快