呆萌的香菇：回复邹老师 老师我把投资收益改换成其他收益一项目补助款可以吗？ 负责表不平呢，差专项应付款那个数 ，怎么样才能把表调平(专项应付款收款做在贷方，摊销做在贷方两数已相冲了怎么会还不平呢)

邹老师：回复呆萌的香菇你好，这个根本不涉及投资收益科目的 把专项应付款结转到其他收益核算是这样做分录 借；专项应付款，贷；其他收益 收到专项应付款的时候这样做分录， 借；银行存款，贷；专项应付款 这样不会导致导致专项应付款不平啊

呆萌的香菇：回复邹老师 没有其他收益科目那增到那科目才行呢

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你需要在财务软件中的损益科目里面增加其他收益 这个科目

呆萌的香菇：回复邹老师 增加不了，这样改了不行吗？

邹老师：回复呆萌的香菇你好，如果无法增加，那就只能是这样修改了

呆萌的香菇：回复邹老师 老师负责表是什么原因不平呢

邹老师：回复呆萌的香菇你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额

呆萌的香菇：回复邹老师 差额就是专项应付款这笔数

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你需要去检查你单位报表专项应付款期末余额是否正确了 你能提供一下你专项应付款分录（包括数字），以及做完分录之后报表专项应付款金额是多少吗

呆萌的香菇：回复邹老师

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你单位报表的期末未分配利润有包括专项应付款结转到其他收益的这个发生额吗？

呆萌的香菇：回复邹老师 专项应付款总收50万，第一个月总用了28630，表余额是对的。

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你专项应付款余额没有错，那应当就是期末未分配利润数据有错误

呆萌的香菇：回复邹老师 未分配利润包括了其他收益

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你给的利润表是包括了其他收益 但是不知道你资产负债表的期末未分配利润是否包括其他收益的

呆萌的香菇：回复邹老师 有了，上年未分配利润是323562.67，本月利润是86831.58。负责表利润是410394.25

邹老师：回复呆萌的香菇你好，你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计

往事如烟：回复宋生老师 原材料领用时的会计分录，原材料记入成本的会计分录又是什么呢

宋生老师：回复往事如烟您好！生产领用的时候接：生产成本-直接材料。贷：原材料。

默默然：回复邹老师 有人说统一归集不用那么精确，哪

邹老师：回复默默然你好，这样计算出的成本当然也就不精确的

默默然：回复邹老师 有人说统一归集不用那么精确，意思是把900算到一批衣服里面吗

邹老师：回复默默然你好，是确定一个大概的分配比例，而不是计入一批

默默然：回复邹老师 好的谢谢

邹老师：回复默默然不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 关于增值税怎么做帐的？

袁老师：回复萌哒哒的小萝卜借：原材料，应交税费--应交增值税（进项税额）贷：银行存款

慧：回复玲老师 如果直接把钱付给保卫部门，可以借管理费用贷银行吗？付给个人部分可以不计入薪酬吗

玲老师：回复慧你好 不行 不行的 员工的分录 是这样的 

暖暖老师：回复秋芬借主营业务成本贷银行存款

小默老师：回复学堂用户97gepe你好同学 1、按材料消耗定额分配材料费，并写出分录 材料计划成本=6040*100=604000 成本差异=604000*2%=12080 实际成本=604000%2B12080=616080 A产品分配=616080/（4*600%2B8*400）*4*600=264034.28 B产品分配=616080-264034.28=352045.72 借，生产成本-A  264034.28   生产成本-B  352045.72 贷，原材料  600000     材料成本差异12000 2、按生产工时分配燃料及动力，并写出分录 A产品分配=(40000%2B50000%2B30000)/(100%2B120)*100=54545.45 B产品分配=40000%2B50000%2B30000-54545.45=65454.55 借，生产成本-A  54545.45   生产成本-B  65454.55 贷，原材料120000

小默老师：回复学堂用户97gepe你好同学 1、按材料消耗定额分配材料费，并写出分录 材料计划成本=6040*100=604000 成本差异=604000*2%=12080 实际成本=604000%2B12080=616080 A产品分配=616080/（4*600%2B8*400）*4*600=264034.28 B产品分配=616080-264034.28=352045.72 借，生产成本-A  264034.28   生产成本-B  352045.72 贷，原材料  604000     材料成本差异12080 2、按生产工时分配燃料及动力，并写出分录 A产品分配=(40000%2B50000%2B30000)/(100%2B120)*100=54545.45 B产品分配=40000%2B50000%2B30000-54545.45=65454.55 借，生产成本-A  54545.45   生产成本-B  65454.55 贷，制造费用120000

。：回复邹老师 要计提吗

。：回复邹老师 管理费用-职工薪酬-辞退补偿金吗

邹老师：回复。你好，需要计提 借：管理费用   ，       贷：应付职工薪酬—辞退补偿 借：应付职工薪酬—辞退补偿 ，     贷：银行存款等科目  

。：回复邹老师 公司解散，给员工的补偿属于辞退补偿还是辞退福利

邹老师：回复。你好，公司解散给员工的补偿，属于辞退补偿