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外贸企业出口退税会计分录
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赵海龙老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 绿地 发表的提问:
外贸企业第一次申报出口退税需要提交什么资料?
你好,需要准备的资料参考下面的: (一)《外贸企业出口退税汇总申报表》(一式四份);(二)《外贸企业出口退税进货明细申报表》(一式二份);(三)《外贸企业出口退税出口明细申报表》(一式二份);(四)《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》(在出口货物报关单上的申报日期和出口日期期间,若海关调整商品代码,导致出口货物报关单上的商品代码与调整后的商品代码不一致时报送);(五)《出口货物收汇申报表》(一式二份)(属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的企业报送);(六)《出口货物不能收汇申报表》(一式二份)(属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的企业报送);(七)出口货物增值税专用发票(抵扣联),或海关进口增值税专用缴款书(原件)和进口货物报关单;(八)出口货物报关单(出口退税专用);(九)属应税消费品的,还应报送消费税专用缴款书或分割单,或海关进口消费税专用缴款书和进口货物报关单;(十)委托出口的货物,还应报送受托方主管税务机关签发的代理出口货物证明和代理出口协议副本;(十一)属于国家税务总局2014年第51号公告要求提供收汇凭证的出口企业,应报送银行结汇水单等出口收汇凭证或不能收汇的证明材料;(十二)经保税区仓储转的,应报送离境货物备案清单;(十三)出口货物退(免)税正式申报电子数据。
91楼
2023-01-10 18:59:59
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ yoohoo 发表的提问:
请问外贸企业申报出口退税时,报关单剩余数量小于企业申报出口数量,报关单之前没有申报过是怎么回事
你好,意思是之前没有做过报关出口吗
92楼
2023-01-11 17:52:41
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yoohoo:回复朴老师 没有的 我填的是报关单上的申报数量 和进货发票上的一致 其他的都没问题 但是有几个系统好像默认的是法定数量 ,这个应该怎么处理老师?可以自行修改吗
2023-01-11 18:22:46
朴老师:回复yoohoo要和报关单一致才行,超出了法定数量找海关处理一下
2023-01-11 18:48:05
yoohoo:回复朴老师 老师报关单上是有一个法定数量和申报数量,法定数量是千克,申报数量是个,申报系统都用的是申报数量,其他的没有出现错误试因为法定数量比较大于申报数量,意思是都要以法定数量为准吗
2023-01-11 19:04:54
朴老师:回复yoohoo单位可以用第二单位,但是数量要一致的,你说的是单位,报关单和你发票上的一致才行
2023-01-11 19:19:19
yoohoo:回复朴老师 老师 报关单上的申报数量/申报单位和发票栏里的数量是一致的
2023-01-11 19:47:44
朴老师:回复yoohoo单位呢?计量单位不一样吧
2023-01-11 20:05:00
yoohoo:回复朴老师 哦对的 计量单位不一样 发票上是个,报关单上法定数量/法定单位是多少千克
2023-01-11 20:31:59
朴老师:回复yoohoo对呀,计量单位要一致才可以的
2023-01-11 20:56:03
yoohoo:回复朴老师 那老师现在报关单是没问题的 需要修改发票吗
2023-01-11 21:17:14
朴老师:回复yoohoo你的发票可以改就改发票然后重新操作
2023-01-11 21:37:22
yoohoo:回复朴老师 现在已经改不了发票了老师 那还有什么补救措施吗
2023-01-11 21:48:59
朴老师:回复yoohoo第二单位也可以的,你按照第二单位填写
2023-01-11 22:07:42
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 晓~zZ 发表的提问:
外贸企业出口退税的操作流程,重组装饰单板跟胶合板的出口退税税率
你好!如果是课件可以找学习群的技术要一下相关课件的讲义核对一下
93楼
2023-01-11 18:11:45
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三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 乐乐 发表的提问:
生产企业贸易出口 免税 抵税 退税么 外贸企业 免税 退税么?
生产企业贸易出口 免税 抵税 退税 外贸企业 免税 退税
94楼
2023-01-11 18:38:56
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乐乐:回复三宝老师 三宝老师
2023-01-11 19:02:21
三宝老师:回复乐乐有什么问题请提问
2023-01-11 19:27:16
乐乐:回复三宝老师
2023-01-11 19:48:56
乐乐:回复三宝老师 生产企业只能免 商贸企业是外贸企么?只能抵
2023-01-11 20:00:40
三宝老师:回复乐乐生产性出口企业是免抵退。先免后抵再退
2023-01-11 20:24:39
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 鸢尾 发表的提问:
老师,您好,请问外贸企业出口退税2.0系统中生成的数据包损坏,如何找到以前的录入记录重新生成呢?
您好,这您要咨询软件供应商才可以的。谢谢。
95楼
2023-01-11 18:56:59
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ciici 发表的提问:
请问哪里有出口退税实操训练 外贸企业的
有的,你按照这个搜索一下
96楼
2023-01-27 18:56:30
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 虚拟的招牌 发表的提问:
外贸企业因营业地址跨区域变更,需要注销出口退税资格?应该要怎么办理?
这个首先需要在工商和税务部门把企业信息注销掉,关于退税资质不需要特别处理的,只要企业注销完成,退税资质随之消失。。,然后去新营业地再开通
97楼
2023-01-27 19:08:32
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 绿地 发表的提问:
外贸企业申报出口退税,单证不齐可以申报吗?
你好 可以申报的!(先申报单证不齐,后面再申报单证齐全)
98楼
2023-01-27 19:29:21
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 我爱520爸爸妈妈 发表的提问:
老师,江苏省最新外汇申报,出口退税啥的,有没有最新课程,就是针对外贸企业的,我们这边厂卖床上四件套给外国,怎么操作
你好,有的哦,你可以看下出口退税系统的操作课程
99楼
2023-01-27 19:42:23
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我爱520爸爸妈妈:回复朴老师 课程是以前的?
2023-01-27 20:35:24
朴老师:回复我爱520爸爸妈妈你好,你看最新的就可以了哦
2023-01-27 20:48:12
三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ feeling 发表的提问:
你好 老师 想问下我们是外贸企业 第一次出口退税 ,税局说要下企业,那您知道税局一般会问什么问题吗?
一般看下办公环境,看下账务处理是否规范
100楼
2023-01-27 20:02:59
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feeling:回复三宝老师 查账本吗?
2023-01-27 20:18:53
三宝老师:回复feeling一般情况下是要看你相应账簿的:应收账款、存货、主营业务收入、主营业务成本
2023-01-27 20:47:08
feeling:回复三宝老师 好的 谢谢老师
2023-01-27 21:00:03
三宝老师:回复feeling不客气,祝你工作愉快,满意请五星好评
2023-01-27 21:20:45
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ God's baby_ 发表的提问:
老师,您好!我是外贸企业会计,公司要提一笔外汇,但不知道该从公户的人民币提还是美金账户提,这个要做出口退税的。
这个提外汇,肯定是多美元账户提,就是外币换汇手续
101楼
2023-01-28 17:39:06
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 没有如果 发表的提问:
老师,出口退免税备案的是外贸企业,是不是只能走外贸型的出口退税?
对的是的是这么做。
102楼
2023-01-28 18:02:30
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 薛定谔的喵 发表的提问:
外贸型出口企业,自查发现15年12月进项发票和出口退税查额为13786.65元,这个会计分录需要怎么做才能把账调平?
您好,具体发现什么问题,
103楼
2023-01-28 18:17:21
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薛定谔的喵:回复文老师 就是出口应该退税15万多,实际退了13万多,有1万多退税差额。一直在进项税额那里挂着。
2023-01-28 18:53:36
文老师:回复薛定谔的喵您好,知道具体什么原因没退吗
2023-01-28 19:13:01
薛定谔的喵:回复文老师 不太清楚,就一直在那挂着,国税的退税资料也没显示
2023-01-28 19:26:08
文老师:回复薛定谔的喵那您或者借以前年度损益调整贷进项税额转出,借其他应收款——退税负数贷应交税费——出口退税负数
2023-01-28 19:44:24
薛定谔的喵:回复文老师 谢谢老师
2023-01-28 20:07:32
薛定谔的喵:回复文老师 我就是这么做会计分录调整的,但是又不太确定,调整到这个科目后续就不用再处理了还是?
2023-01-28 20:30:13
文老师:回复薛定谔的喵调整了以后就不用处理了,这么久没有退的,应该不会退了,就是不知道是什么原因不退的
2023-01-28 20:54:38
青柠
职称:会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ 知识呗 发表的提问:
外贸企业零退税出口货物
外贸企业零退税出口货物需要办理哪些相关手续.
104楼
2023-01-28 18:26:58
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青柠:回复知识呗纳税人您好!您在网上咨询的问题已收悉,现答复如下:根据《国家税务总局关于出口货物退(免)税若干问题的通知》(国税发〔2006〕102号)第一条之规定,出口不退税商品应视同内销征税。计算销项税额公式:销项税额=出口货物离岸价格×外汇人民币牌价÷(1 法定增值税税率)×法定增值税税率外贸企业出口零退税率货物,只要按内销有关会计规定入帐交税即可,不需要办理特别的手续。.
2023-01-28 18:55:07
黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
你好,出口退税备案,外贸企业选择了免税,会不会影响后面退税。
同学你好,外贸企业的出口产品就是免税的。不影响退税。
105楼
2023-01-29 17:30:44
全部回复
小鱼儿:回复黎老师 是不是只有国家禁止出口的货物是不免不退的?
2023-01-29 17:47:30
黎老师:回复小鱼儿同学你好,国家禁止出口或者限制性出口的产品不免不退。
2023-01-29 18:01:55

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