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会计基础第五章应该怎么记
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A会计学堂吕老师(考证+实操做账) 发表的提问:
就是我在看到所得税这一章,所得税应该是按照利润为基础来缴税吧,但是为什么会有资产的计税基础和负债的计税基础
你好!就是税法和会计上的的不同。比如你取得固定资产,但是没有发票,会计上是正常入账,但是税法上没有发票不能税前扣除。
31楼
2022-12-20 18:53:32
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A会计学堂吕老师(考证+实操做账):回复宋生老师 那老师你看看我理解的对不对,比如说,我有一个分类为固定资产的设备,主要用于生产,固定资产账面价值10万元,计税基础为10万元,生产的产成品的净利润为20万,也就是我缴纳这20万所得税的时候,是20-10的基础上缴纳所得税
2022-12-20 19:14:40
宋生老师:回复A会计学堂吕老师(考证+实操做账)您好!如果你没有算这个资产的时候利润是20万,那么就是你说的这样计算
2022-12-20 19:25:47
A会计学堂吕老师(考证+实操做账):回复宋生老师 好的老师,那这个负债的计税基础方便举个例子吗,我没太懂
2022-12-20 19:42:44
宋生老师:回复A会计学堂吕老师(考证+实操做账)你好!负债的也是一样。如企业因或有事项确认的预计负债。会计上对于预计负债,按照最佳估计数确认,计入相关资产成本或者当期损益。按照税法规定,与预计负债相关的费用多在实际发生时税前扣除,该类负债的计税基础为0,形成会计上的账面价值与计税基础之间的暂时性差异。
2022-12-20 19:59:05
A会计学堂吕老师(考证+实操做账):回复宋生老师 那预计负债实际发生的时候,多交的税费会退税吗
2022-12-20 20:13:15
宋生老师:回复A会计学堂吕老师(考证+实操做账)你好!是的,汇算清缴如果有因为这个多交的税,是要退
2022-12-20 20:38:27
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 明媚 发表的提问:
9月30日初级经济法基础直播为什么是从第五章开始直播?前面章节的不直播了吗
你好!到Q群咨询,这里是会计答疑的。
32楼
2022-12-20 19:13:43
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ vivian 发表的提问:
销货方代垫运杂费,应该记入其他应收款吧,零基础的实操联系第五组,第11题把运杂费记入了主营业务收入,看糊涂了
你好,是计入应收账款,贷方银行存款等科目 的
33楼
2022-12-20 19:38:59
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张伟老师
职称:会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 傲娇的音响 发表的提问:
老师,请问初级会计实务——基础班的第一章第一节在哪里呢?
那个当时录制有问题,没法看,以后会补录的
34楼
2022-12-21 18:09:04
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傲娇的音响:回复张伟老师 好,希望可以尽快弄好
2022-12-21 18:51:52
张伟老师:回复傲娇的音响
2022-12-21 19:21:04
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cq 发表的提问:
初级里面的初级会计实务基础班(非直播)那个课,怎么只有第一章?
你好,还没有更新。
35楼
2022-12-21 18:38:31
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cq:回复吴月柳 会不会更新吗?觉得那个老师讲的很好啊
2022-12-21 19:12:06
吴月柳:回复cq这个是网校合作的,紧跟网校更新
2022-12-21 19:38:09
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 跳跃的发箍 发表的提问:
零基础,应该怎么开始学会计?
是要考证还是找工作的 建议先看一遍基础会计
36楼
2022-12-21 18:54:48
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跳跃的发箍:回复郭老师 基础会计,是买书自学嘛?然后自己关注报名即可嘛?
2022-12-21 19:10:23
郭老师:回复跳跃的发箍学堂有基础会计 你可以登录进去看下
2022-12-21 19:22:40
跳跃的发箍:回复郭老师 相关书籍我应该看哪些
2022-12-21 19:34:33
郭老师:回复跳跃的发箍可以淘宝买基础会计 学堂的课程里面你看下有讲义看讲义就可以
2022-12-21 19:52:18
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发表的提问:
为什么经济法基础只有第一章和第二章
初级课程都在录制中,这周会尽快更新上传的。
37楼
2022-12-21 19:17:37
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.8w
引用 @ Never 发表的提问:
经济法基础第二章没有章节测试么?
你好,测试暂时还没出来
38楼
2022-12-21 19:35:59
全部回复
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发表的提问:
为什么在精讲班 法律基础只有第一章和第二章
你说的是初级还是什么课程?
39楼
2022-12-22 18:30:42
全部回复
冰:回复方老师 嗯 就是初级
2022-12-22 18:47:26
方老师:回复初级的课程还在录播,这周会尽快上传的,请耐心等待谢谢!
2022-12-22 19:05:28
林老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
会计基础笔记怎么做
做好借贷分录,分清资产,负债等
40楼
2022-12-22 18:43:55
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 南城 发表的提问:
17年初级会计实务(基础班)怎么只有第一章,那个讲的挺好的,什么时候能有更新
近期就会更新的,请多关注网站。
41楼
2022-12-22 19:03:42
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南城:回复方老师 好像app更新前还有的,这是怎么回事
2022-12-22 19:25:46
方老师:回复南城这个课程年后已经停止更新了,初级课程主要是精讲班和强化班,串讲班。
2022-12-22 19:44:00
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
2018初级会计实务基础课程的第八九十三章不能看是什么情况?
你好,麻烦发下课程链接,谢谢!
42楼
2022-12-22 19:30:28
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 信念…… 发表的提问:
会计基础第四章第二节我怎么想都想不明白那个到后面的那些期初余额是从哪里来的
你好,期初余额是从上年期末余额结转而来的
43楼
2022-12-22 19:35:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 学徒 发表的提问:
批发行业,以前学过一些会计基础,想用复试记账,应该怎么开始?
你好,发生了什么业务,就做相应业务分录就是了
44楼
2022-12-23 18:39:25
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学徒:回复邹老师 嗯,好的,还有我想问一下甲公司投资乙公司占股50%以上,甲公司要求每季度从投资额中提取固定收益,也就是在利润前提取,如果盈利再在利润部分额外再提取收益,甲在投资的时候甲乙应该如何记账?
2022-12-23 19:02:02
邹老师:回复学徒你好,甲方,借;长期股权投资 贷;银行存款 乙方,借;银行存款 贷;实收资本
2022-12-23 19:29:27
学徒:回复邹老师 分配收益时甲乙应该如何记账?
2022-12-23 19:54:13
邹老师:回复学徒你好 甲方,借;银行存款 贷;应收股利 借;应收股利 贷;投资收益 乙方,借;利润分配——应付股利 贷;应付股利 借;应付股利 贷;银行存款
2022-12-23 20:10:53
学徒:回复邹老师 请问这种情况怎么解决,存货下找不到存货档案
2022-12-23 20:24:14
邹老师:回复学徒你好,这个就需要找客服人员 了,这个不清楚,抱歉
2022-12-23 20:47:54
学徒:回复邹老师 邹老师,但是没有利润也要付给甲公司钱的还能记利润分配了吗?
2022-12-23 21:01:27
邹老师:回复学徒你好,没有利润是不能分配的 如果没有利润也分配,那就不是投资,而是借款了
2022-12-23 21:17:15
学徒:回复邹老师 我把车租给公司,然后我去税局代开租赁发票, 这种个人所得税怎么算? 是不是(所得额-所得额*0.2)*0.2
2022-12-23 21:42:16
邹老师:回复学徒你好,租金金额是多少?
2022-12-23 22:03:01
学徒:回复邹老师 超过月租金所得超过4000
2022-12-23 22:13:10
邹老师:回复学徒你好,个人所得税=租金*(1-20%)*20%
2022-12-23 22:36:42
学徒:回复邹老师 但是注册成立乙公司的时候,甲公司登记的就是占比50%以上的股东啊
2022-12-23 22:55:04
邹老师:回复学徒你好,是不是追问错了,与之前的问题毫无相关性啊
2022-12-23 23:07:14
学徒:回复邹老师 没有错,老师,就是上面那个甲乙公司的问题
2022-12-23 23:35:21
学徒:回复邹老师 麻烦老师帮忙解答下
2022-12-24 00:02:43
邹老师:回复学徒你好,持有50%以上的股东也是做上面的分录是 针对上面分录有什么疑问吗
2022-12-24 00:21:25
学徒:回复邹老师 按借款做分录吗?能麻烦您把借款的分录也告诉我一下吗?
2022-12-24 00:46:28
邹老师:回复学徒你好,如果是借款 甲公司,借;其他应收款 贷;银行存款 乙公司,借;银行存款 贷其他应付款
2022-12-24 00:59:09
王瑞老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ ???????? 发表的提问:
第十五章所得税计算题,括号2里面的持有至到期投资年末账面价值和计税基础都分别是什么啊
您好,账面价值312万,计税基础300万
45楼
2022-12-23 19:02:45
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