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工资表由出纳做还是会计做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鲤鱼火车 发表的提问：
小企业会计准则，做工资时企业没有扣个税就发放了，原本应该由员工自己承担的个税由企业承担缴纳了，应该怎么做分录？
后面也不 公司中扣吗，借营业外支出 贷应交个人所得税，这一般是不能税前扣除，你问下你税局，可以扣除，可以做借管理费用 贷应交个人所得税
286楼
2023-04-10 16:14:58
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鲤鱼火车：回复maize老师 不扣，人员变动太快，前一任会计做的是营业税及附加-个人所得税
2023-04-10 16:34:41
maize老师：回复鲤鱼火车这个一般是不让税前扣除，你做内账？内账才可以做税金及附加下面
2023-04-10 17:01:34
鲤鱼火车：回复maize老师 不是内账，是外账。计提工资时：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬 支付工资时：借：应付职工薪酬贷：银行存款 应交税费-个人所得税 支付个人所得税时：借：应交税费-个人所得税贷：银行存款 这样做是不是正确的？
2023-04-10 17:19:45
maize老师：回复鲤鱼火车是，但是你这个个税不是工资表上面不扣吗，那这个需要转营业外收入或者是单独转管理费用，看税局让你们税前扣除，不，不让就 营业外支出
2023-04-10 17:42:30
maize老师：回复鲤鱼火车一般是不让税前扣除这样
2023-04-10 18:06:40
鲤鱼火车：回复maize老师 如果可以扣就做 计提时，借：管理费用-工资 贷：应交税费-个人所得税 缴纳时，借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款 不可以扣，就是借：营业外支出 贷：应交税费-个人所得税 是这样吗？
2023-04-10 18:31:30
maize老师：回复鲤鱼火车是的，是的，是的，是的，
2023-04-10 18:50:45
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 香菇凉 发表的提问：
前会计做工资是将一部分计入管理费用，一部分计入主营业务成本，那么年报的工资薪金支出纳税调整表中的工资薪金支出是含那部分主营业务成本的吗？
你好，是包含的主营业务成本的
287楼
2023-04-11 15:38:50
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香菇凉：回复小惑老师 老师，小微企业，系统自动帮勾选了资产折旧、摊销纳税调整明细表，但是公司没有固定资产，这张表是直接保存吗还是不用保存？
2023-04-11 16:06:27
小惑老师：回复香菇凉补零的后进项保存
2023-04-11 16:17:07
香菇凉：回复小惑老师 没明白老师说的什么意思，我的是小微企业
2023-04-11 16:39:10
小惑老师：回复香菇凉就是你系统自动帮勾选了资产折旧、摊销纳税调整明细表，这些表补零然后保存
2023-04-11 16:51:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 王后 发表的提问：
请问出纳是先付钱了给会计做凭证，还是会计做了凭证后再付款
你好，肯定是付款再做凭证的
288楼
2023-04-11 15:57:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，出纳收付款后，做凭证是出纳还是会计根据出纳的收付款原始单据来做凭证
您好！是会计做凭证的。
289楼
2023-04-11 16:12:00
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会计学堂辅导老师：回复宋生老师 这个单位说出纳做凭证
2023-04-11 16:40:11
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 然后会计在改凭证
2023-04-11 16:56:50
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！正常都是会计做凭证，但是企业内部如何安排，这个就看企业自己。
2023-04-11 17:23:21
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 出纳连借贷方都搞不清楚，动不动就给记错了，与其会计给改凭证，还不如会计直接做凭证呢
2023-04-11 17:48:33
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 出纳只知道库存现金，银行存款，对应的科目出纳不知道，所以这里的会计每一张凭证都得改 而且还没有原始凭证
2023-04-11 17:59:11
宋生老师：回复会计学堂辅导老师您好！是啊。本身凭证就是会计做，出纳只做现金和银行存款明细账。
2023-04-11 18:16:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 青柠 发表的提问：
公司在给员工缴纳社保的时候，个人部分的社保费也由公司承担，记账时怎么处理，怎么写会计分录？另外，做工资表的时候，这部分怎么做？
您好！公司不能承担个人的。如果一定要承担，就增加个人的工资，使得他缴纳社保之后发的工资不减少。
290楼
2023-04-12 15:07:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 西红柿炒鸡蛋 发表的提问：
，老师请问一下，工资表中给员工的奖励，是做到工资还是做到营业外支出？
你好 做到工资表里面 或者做福利费 走应付职工薪酬科目来做
291楼
2023-04-12 15:32:38
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西红柿炒鸡蛋：回复meizi老师 老师，那意思就是做到工资里面做费用是吧？如果惩罚扣款也是相应冲减工资对吗？
2023-04-12 15:44:33
meizi老师：回复西红柿炒鸡蛋你好 是的 计入工资表不用单独做分录了 是的罚款会
2023-04-12 16:00:35
西红柿炒鸡蛋：回复meizi老师 罚款冲减工资费用
2023-04-12 16:18:05
meizi老师：回复西红柿炒鸡蛋罚款会导致你的实发工资减少 你可以做分录计入营业外收入 不计入工资表 看你们自己怎么要求的
2023-04-12 16:31:29
西红柿炒鸡蛋：回复meizi老师 可以计入营业外收入，也可以冲减工资对吧
2023-04-12 16:47:39
meizi老师：回复西红柿炒鸡蛋你好 是的 你可以直接做营业外收入 做分录 也可以直接做到工资表 看你们自己选择
2023-04-12 16:57:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 会计 发表的提问：
像证件年审，社保稽核应该是会计做呢，还是出纳做
你好，这个就看单位分工的，没有明确规定的，如果有行政人员，这个通常是行政负责，而不是财务人员负责的事情
292楼
2023-04-12 15:47:24
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 征途 发表的提问：
现金日记账根据什么登记？记账凭证不是由会计做吗？出纳根据会计做的记账凭证登记现金日记账？
现金日记账根据现金的每日收支进行登记。记账凭证是由会计做。会计根据出纳提供的日常收支明细做账
293楼
2023-04-12 15:57:02
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征途：回复李爱文老师 那出纳咋知道记字几号，老师讲的一头雾水的，出纳不应该登这个记字几号吧，会计核对打钩填写记字几号还差不多是吧
2023-04-12 16:18:07
李爱文老师：回复征途出纳可以自己在原始单据上编号，会计编记账凭证时，也可以自己在记账凭证上编号，双方不影响。各编各的号，最后现金账对上就行了
2023-04-12 16:33:41
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 。 发表的提问：
出纳跳槽是找会计工作好还是去代理记账公司做会计比较好？哪个容易进去
代理记账公司基本上没什么门槛 有会计证就行 会计有行业的要求
294楼
2023-04-12 16:08:59
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。：回复轶尘老师 从代理记账出来能找到会计工作？
2023-04-12 16:24:47
。：回复轶尘老师 容易进公司当会计？
2023-04-12 16:36:33
轶尘老师：回复。小公司还行 一般大一点的公司代理记账直接pass
2023-04-12 16:56:43
。：回复轶尘老师 那出纳怎么选择工作好一些
2023-04-12 17:22:51
轶尘老师：回复。找个正规核算的企业
2023-04-12 17:32:51
。：回复轶尘老师 正规的会问啊，有没有做过会计
2023-04-12 17:45:21
。：回复轶尘老师 一听说出纳还会用？
2023-04-12 18:11:46
。：回复轶尘老师 出纳好找会计工作？
2023-04-12 18:26:29
轶尘老师：回复。正规的企业做出纳 内部往会计转
2023-04-12 18:46:30
。：回复轶尘老师 谢谢老师
2023-04-12 18:57:21
轶尘老师：回复。不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-04-12 19:08:30
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 蓝色的天 发表的提问：
关于现金和银行存款的业务，记账凭证是出纳填还是会计填？还是出纳和会计都要做？
你好，不管是现金银行还是非现金银行记账凭证会计全部都要填的。只是关于现金银行出纳要单独做现金银行账，做完了拿给会计再做。
295楼
2023-04-13 15:45:23
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 郭敏 发表的提问：
在一个小小公司这里做出纳做了5天但是根本不是做出纳工作，现在纠结一个问题和他说会不会发工资给我噶？？？
我在一个小小公司这里做出纳做了5天但是根本不是做出纳工作，我现在纠结一个问题和他说会不会发工资。 没问题，工资肯定是需要发的。只是说你看还做了一些打杂的事情，不是纯出纳的工作，小公司常常是这样的
296楼
2023-04-13 16:02:25
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 珍9387612 发表的提问：
7月份刚建立的商贸公司，12月份开始销售货物，现在根据税负计算出开票金额，符合税局要求，问题是应该缴纳所得税低于预警税负，这样会不会吧被查啊（目前还没出工资表，还需要在做工资表吗？）
您好，这个据实处理就没有问题的，最好做工资表记账。
297楼
2023-04-13 16:08:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 曾经的银耳汤 发表的提问：
出纳都是做什么工作的 出纳和会计有什么挂钩
你好！出纳主要是管钱的，比如要借支，要报销，都要通过出纳
298楼
2023-04-16 17:36:03
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 艺馨 发表的提问：
员工误餐补助、出差补助之类的补贴是一起做在工资表里吗？应该怎么做会计分录？
出差补助不需要计入工资表，直接填写差旅费报销单里面就有差旅费补助这一栏，报销的时候直接计入管理费用-差旅费
299楼
2023-04-16 17:57:11
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师，您好。请问下，工资表还没做出来我该如何计提工资呢
你好，可以做一个暂估的。
300楼
2023-04-16 18:11:59
全部回复
WQY：回复郭老师 按什么标准呢~~
2023-04-16 18:32:03
郭老师：回复WQY按上一个月的标准就可以。
2023-04-16 18:57:32
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