胖丁：回复邹老师 那主营业务收入 二级明细科目怎么写呀，要写-工时费吗

邹老师：回复胖丁你好，二级科目就是自己设置，比如主营业务收入——工时收入

胖丁：回复邹老师 老师，我们3月份开了一张机动车专用发票，现在4月14号了，客户说那张票不能用，怎么办呀

邹老师：回复胖丁你好，是什么原因导致发票不能用呢？

胖丁：回复邹老师 说压线了，车管所不给上牌

邹老师：回复胖丁你好，那就需要红冲，然后补开一份发票的

胖丁：回复邹老师 我4月份报3月份的税，还没开始报税，这对我报税有影响吗？

邹老师：回复胖丁你好，这个对报税是什么什么影响的 4月份申报3月份的税款正常申报，5月份申报4月份税款需要按正数减去负数之后的收入申报

胖丁：回复邹老师 那我3月份这张发票正常做账，报税？

邹老师：回复胖丁你好，是的，是这样的 5月份申报4月份的时候，按负数做账，申报纳税

胖丁：回复邹老师 我5月份做4月份账的时候，是要做一个红字的发票，和一个正常的发票吗？然后增值税报税是根据系统里面报，还是我自己要手动填报数据、要自己改呀

邹老师：回复胖丁你好，5月份做4月份账的时候，是要做一个红字的发票，和一个正常的发票的分录 这个是系统自动生成数据的

？：回复袁老师 进出口公司的会计最难做？

袁老师：回复？是的啊

三好：回复暖暖老师 老师，我保存表时，提示:无关联交易内容，无需填此表

暖暖老师：回复三好那就是不需要的了

小芝麻：回复晓海老师 我在网上看到一些人说中途启用项目辅助核算会导致数据出错，帐不平，请问老师他们说的情况跟我的操作不是一回事吧？新手，比较担心，所以想谨慎一些

晓海老师：回复小芝麻你好，它指的中途是年度中期，你这属于过年度帐

小芝麻：回复晓海老师 好的明白了，谢谢老师

2333333：回复三宝老师 但是他要把我的电子帐都靠走可以吗

三宝老师：回复2333333股东有权查账，企业应该配合。你说呢？

晓海老师：回复爱笑的流沙需要"恢复记账前状态"。 操作方法： 1.在期末对账(基础版、深圳专版、通标准版2005版本，在期末处理--试算并对账）界面，按下Ctrl+H键，激活后，退出该界面，在【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。 2.选择恢复方式： ·最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。（有数据错误的恢复记账前状态） ·上个月初状态：恢复到上个月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2003.6，则系统提示可恢复到2003.5初状态。（用于正常的恢复记账前状态）

迪恩：回复陈老师Fairy 我10月总帐还未过帐结帐。 但是点出纳系统，看期末结帐，是显示 11期的。

陈老师Fairy：回复迪恩嗯那就是出纳系统的问题，出纳系统反结账，到10月份，可能你们11月有做出纳账了

迪恩：回复陈老师Fairy 老师，我查到原因了，这总账系统的本期借方93225.17是转到公司现金备用金账户上的钱，后面出纳从备用金上面转了3笔4万左右的钱，这是没有发票的，请问怎么才能平账呢？注，这是2018年10月的账。

陈老师Fairy：回复迪恩其实正确的做法就是要出纳在出纳系统上补录单，否则即使你账套做平 和银行对账也对不上，打出去的款想办法找替票就可以

迪恩：回复陈老师Fairy 我们公司的所谓的出纳也就是代付一下货款和报销，这外账系统都是我一个人在玩 我银行余额能对上的 我就是之前对现金科目这块没太关注 替票2018年的不太好找了 可不可以让打出去的款还回来呢？

陈老师Fairy：回复迪恩那这四万可以先做成借款，然后今年找机会拿票费用化掉

迪恩：回复陈老师Fairy 我昨天听学堂的课说，借款要在每年底前还了，这个不影响吗？

陈老师Fairy：回复迪恩股东和法人的借款是要这么做为好，因为股东和法人借款跨年会引起税局关注会当做分红要交税