张张张朵：回复meizi老师 茶叶，金额单个几百元，好几个几千元。

meizi老师：回复张张张朵你好 可以直接计入你们的部门费用就行

张张张朵：回复meizi老师 财务费用的二级科目用什么？

meizi老师：回复张张张朵你好 你们啥业务 要计入财务费用

张张张朵：回复meizi老师 茶叶罐子的模具

meizi老师：回复张张张朵你好 那为什么是计入财务费用 是哪里使用这个东西

张张张朵：回复meizi老师 做的茶叶罐子，罐子装茶出售。

meizi老师：回复张张张朵你好 这个罐子要计入成本里面 到时这个要出售计入收入的

easy：回复蒋飞老师 已经打过款又退款了，然后发票作废的

蒋飞老师：回复easy1.打过款 借其他应收款 贷银行存款 2.退款 借银行存款 贷其他应收款

伊念：回复许老师 这个是销售部门报销的、可以进销售费用-办公费吗？

许老师：回复伊念这个的话 可以的哦

吴少琴老师：回复爱笑的流沙借：应收账款 351000贷：主营业务收入 300000 应交税费-应交增值税-销项税额 51000 借：银行存款 60000贷：主营业务收入60000 月末计提营业税 借：营业税税金及附加 3000 贷：应交税费-应交营业税 3000

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 挂预付后期对方也不给开票！

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默那你就对方要收据，做费用

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 直接做提现不行吗？因为库存现金余额本来也就不正确

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默国家税务总局《关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）对企业税前扣除凭证进行了规范，其中提到：企业向从事小额零星经营业务的个人支付的款项，可以凭个人开具的收款凭证及企业内部凭证作为税前扣除凭证,一般500元左右。

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默公司通过银行转账支付贷银行存款

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 收据最后也不能税前扣除，还要调整比较麻烦！

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默那么建议你做入内账

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 对方也是公司，就是不给开发票

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默那么建议你做入内账，如果你做外账的话，不能税前扣除

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 我是做外账，主要是银行转出去的，每月银行余额也要对上，所以我想直接把200元做提现分录，借:库存现金，贷:银行存款

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 这样对不对

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默借:库存现金，贷:银行存款，那么你的库存现金要和你手头的一致，才对得上

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默你可以找别的发票冲掉

土里兔兔找我默默：回复紫藤老师 库存现金本来就差很多

紫藤老师：回复土里兔兔找我默默你可以找别的发票冲掉，要不然库存现金对不上

无私的果汁：回复邹老师 可以把数字也填上吗老师

邹老师：回复无私的果汁你好 一，编制发出加工材料的会计分录 借；委托加工物资60000，贷；原材料60000 二编制支付加工费及增值税的会计分录 借；委托加工物资40000，应交税费——应交增值税（进项税额）5200，贷；银行存款45200 三，编制支付消费税的会计分录 借；应交税费——应交消费税1000，贷；银行存款1000 四，编制收回加工材料的会计分录。 借；原材料100000，贷；委托加工物资100000