陆：回复朴老师 是借银行存款 贷：其他应付款-社会保险待遇过渡户 到年底再用库存现在冲掉吗

朴老师：回复陆是的，你要是付出去就冲销，如果不付了就转到营业外收入

陆：回复朴老师 老师企业都收到钱了，还要付出去呀

朴老师：回复陆最后不付就是营业外，要转到营业外交所得税

飞艳：回复UU老师 转行会计一定要学会做出纳的事吗？

飞艳：回复UU老师 应收应付账务处理怎么弄？写几个分录给我看看

飞艳：回复UU老师 有的招工写会计助理要学会去工商局，税务局。到底是怎么样的流程？怎么操作？

UU老师：回复飞艳您好，转行会计不一定要做出纳的事，但根据您列的工作信息看主要是出纳的工作。 应收应付的账务处理:确认收入未收到钱计入应收账款，借:应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税（销项税额），收到款项时，借：银行存款，贷：应收账款。购买货物未支付钱时计入应付账款，借：原材料，借：应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应付账款，支付时，借：应付账款，贷：银行存款。 会计助理去工商局主要是办理工商变更、注册、注销等手续，去税务局主要是办税员的工作，比如购买发票、申报纳税申报表、办理税务手续等。

飞艳：回复UU老师 办理工商变更，注册，注销工作到底怎么操作？

飞艳：回复UU老师 办税员的工作到底怎么操作？

UU老师：回复飞艳您好，根据您实际业务，比如要变更经营范围或股东，在工商网站上提交变更申请，根据工商局出的资料，准备签字或盖章，然后提交给工商部门进行变更。 办税员主要是购买发票、开具发票、认证抵扣发票、纳税申报（在电子税务局进行网上申报）等。

萌哒哒的小萝卜：回复何老师 如果不退哪多付的走其他应收款，少付的走其他应付款可以吗

何老师：回复萌哒哒的小萝卜也是可以的，等下个发工资的是调整过来，没问题

钟老师：回复耶耶耶而且如果没有影响影响存款的话，那我建议你还是做一个台账，就是一个流水账，让他有一个备忘的记录在那里。

瑞123：回复叶子老师 老师，那什么情况下由社保全付呢

叶子老师：回复瑞123经劳动能力鉴定委员会鉴定，评定伤残等级的工伤职工，享受伤残待遇。这时候就由国家管了。

耶耶耶：回复江老师 遇见这种银行流水要怎么做账？

江老师：回复耶耶耶这个应该是属于公司的财务费用——银行手续费。