灵儿：回复辜老师 不好意思，是非营利性组织账套

辜老师：回复灵儿不好意思，对非营利性组织账务处理就不是很了解

灵儿：回复辜老师 老师，单位是一个奶山羊养殖协会，要非营利性组织账套，没有“财务费用-利息收入”科目，可以放在“其他收入”科目贷方吗？

辜老师：回复灵儿这个应该是可以的额

?徐微微：回复邹老师 要不要二级科目（某银行）

?徐微微：回复邹老师 因为同时向两个银行借款 所以要不要明细

邹老师：回复?徐微微你好，需要根据银行设置明细科目的

?徐微微：回复邹老师 好的 谢谢老师

邹老师：回复?徐微微不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

?徐微微：回复邹老师 老师帮我看下 这样做 行不行

邹老师：回复?徐微微你好，是的，是这样处理的

?徐微微：回复邹老师 好 谢谢老师 麻烦了

邹老师：回复?徐微微不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

泛帆：回复宋生老师 老师，那不严格来怎么做分录？

宋生老师：回复泛帆你好！建议你收的个人的利息就不要入了。借其他应收款 贷银行存款 然后每个月借银行存款 贷其他应收款 支付的时候，借长期借款 贷银行存款。

朝阳：回复三宝老师 那么借财务费用（红字）对吗？

三宝老师：回复朝阳完全可以，并且在有些财务软件里，费用类科目只能有借方发生额

朝阳：回复三宝老师 也就是说这笔分录没有贷方，可以吗？

三宝老师：回复朝阳完全可以，没有问题

?徐微微：回复紫藤老师 好的 谢谢老师

紫藤老师：回复?徐微微不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

?徐微微：回复紫藤老师 这样做 行不行 老师

紫藤老师：回复?徐微微对的，你的分录是正确的

Flina：回复邹老师 收到银行利息 借: 银行存款1.94 贷: 财务费用_利息-1.94是这样子的吗?

邹老师：回复Flina你好，贷方是正数或借方负数 你这个分录是数据是无法平衡的

冉春艳：回复郭老师 不可以放在收入里面吗

郭老师：回复冉春艳不可以的，这个不是你你单位的营业收入。

是过儿啊：回复邹老师 借款算利息时间是按打款当天开始算，还是第二天开始算

邹老师：回复是过儿啊你好，是当天就开始计算的

欣悦：回复阿水老师 谢谢老师！财务费用不是都要写到借方吗？方便报表的统记吗？在借方写负数可以吗？ 借:银行存款 26 借:财务费用–利息收入 -26

阿水老师：回复欣悦学员你好， 有借必有贷，借贷必相等。 可以在借方写负数的。

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 谢谢老师，我现在购买的金税盘会计分录应怎么做？还有报税全额扺扣需要填那几张表？

王雁鸣老师：回复玉玲珑(陈秀玲)您好，不客气。全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。 《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税[2012]15号）第五条规定，纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报： 　　增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏‘应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏‘应纳税额’与第21栏‘简易征收办法计算的应纳税额’之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。 　　小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第11栏‘本期应纳税额减征额’。当本期减征额小于或等于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏‘本期应纳税额’时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 好的非常感谢！

玉玲珑(陈秀玲)：回复王雁鸣老师 现在还没有销项可抵，这个月我报税表报进去只能留抵是吗？会计分录按第二个做可以吗？

王雁鸣老师：回复玉玲珑(陈秀玲)您好，不客气，