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货款退回的会计分录怎么写
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 开放的蚂蚁 发表的提问：
银行退回错收的手续费会计分录怎么写和现金流量是什么？
借：银行存款 借;财务费用——手续费 负数，现金流是支付其他经营活动的负数
226楼
2023-03-14 17:14:59
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 小乔mmmm 发表的提问：
回款冲减应收账款的会计分录应该怎么写？
您好，是收到客户打的货款吗？ 借：银行存款 贷：应收账款
227楼
2023-03-15 16:16:56
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小乔mmmm：回复路老师 老师，是这个意思，这张发票我在上个月已经记过应收了，现在我要把它冲减回来应收账款 会计分录是 借；银行存款 贷；应收账款 这个是冲减 然后再算这个发票的收入是 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费，应交增值税么？
2023-03-15 16:34:43
路老师：回复小乔mmmm上个月记过应收是怎么做账的？
2023-03-15 17:04:02
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 不美不萌不倾城 发表的提问：
销售商品退货款应该怎么记会计分录
同学你好 贷，主营业务收入，负数 贷，应交税费一应增一销项，负数 贷，银行存款，正数
228楼
2023-03-15 16:44:50
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 专注的龙猫 发表的提问：
对方退回我们多付的货款是这样做分录吗？
你好 是的 是这样来做账的
229楼
2023-03-15 16:49:59
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专注的龙猫：回复meizi老师 然后我把库存商品结转到成本，成本就变成贷方了，利润表上主营业务成本是负数
2023-03-15 17:05:37
meizi老师：回复专注的龙猫你好 那你就去改你们的账 。 你第一笔 就做 借银行存款贷库存商品 进项税 这样来体现。 不做借方负数 怕你们系统识别不了
2023-03-15 17:29:31
专注的龙猫：回复meizi老师 成本结转损益的时候都会体现这个数出来的呀，利润表就会显示负数了，是不是成本为0的时候结转才为0
2023-03-15 17:54:09
meizi老师：回复专注的龙猫你好 你上面那笔 是不是 你做的销售成本的分录 。然后现在做相反分录 如果是这样的话 就会是孵化的
2023-03-15 18:20:50
专注的龙猫：回复meizi老师 那要怎么办呢，不转成本的话我库存商品余额就在贷方了
2023-03-15 18:38:21
meizi老师：回复专注的龙猫你好 你是已经销售出去了吗 你现在做借库存商品 贷主营业务成本 是想反映什么 业务
2023-03-15 18:48:58
专注的龙猫：回复meizi老师 之前转钱给供货商转多了，但是我已经入了成本，现在对方退钱回来，要冲减库存商品
2023-03-15 19:14:35
专注的龙猫：回复meizi老师 相当于多结转了成本要怎么调回来 之前做的分录是，借，库存，税费，贷，银行 然后结转成本，借，成本，贷，库存 现在转回来的款项是借，银行，贷，库存，税费红字 然后结转成本的话就变成负数了
2023-03-15 19:25:56
meizi老师：回复专注的龙猫你好 那你就要去冲库存商品 入库的分录 同时冲你结转的分录的 。
2023-03-15 19:53:42
专注的龙猫：回复meizi老师 那就是借，主营业务成本红字，贷库存商品红字。 那结转损益借本年利润红字，贷主营业务成本红字。利润表还是有负数
2023-03-15 20:18:12
meizi老师：回复专注的龙猫你好 嗯 是的 你实际红冲了 会负数的
2023-03-15 20:47:16
专注的龙猫：回复meizi老师 那正确的分录怎么做呢？
2023-03-15 21:08:42
专注的龙猫：回复meizi老师 借，库存商品，贷，以前年度损益调整。 借，以前年度损益调整，贷，利润分配未分配利润 这样调吗？
2023-03-15 21:26:03
meizi老师：回复专注的龙猫你好 正确的分录就是你上做的 你要这样做红冲处理的
2023-03-15 21:52:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 高小亮 发表的提问：
多付的货款，退回来了，怎么做分录，先付钱在拉的货
你好！你付款的时候的分录做了吗？
230楼
2023-03-15 17:02:25
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高小亮：回复宋生老师 挂应付了，
2023-03-15 17:26:24
宋生老师：回复高小亮你好！退回来的时候，借银行存款 贷应付就可以了。
2023-03-15 17:50:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ okok 发表的提问：
退回客户预存货款怎样做分录？
您好！借：预收账款 贷：银行存款等。
231楼
2023-03-15 17:11:59
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
应付货款是6800元,退回不良品1000元,怎么做分录
借：应付账款 应交税费--应交增值税（进项税额） 红字 贷：库存商品
232楼
2023-03-19 18:34:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 菩提 发表的提问：
需退回给客户多付的货款该如何做分录比较合理？
你好 借；应收账款 贷；银行存款
233楼
2023-03-19 18:49:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ liyuzhu珠 发表的提问：
老师你好！想问一下。对方公司退回多余货款什么做分录？
你好，借；银行存款等科目，贷；应付账款
234楼
2023-03-19 19:09:13
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liyuzhu珠：回复邹老师 我们是网络公司的
2023-03-19 19:20:52
邹老师：回复liyuzhu珠你好，这个是支付多余货款 借；应收账款，贷；银行存款
2023-03-19 19:39:46
liyuzhu珠：回复邹老师 我觉得是这样子做借：应收账款，贷：银行存款，对
2023-03-19 20:03:04
liyuzhu珠：回复邹老师 好，谢谢
2023-03-19 20:31:51
邹老师：回复liyuzhu珠不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-19 20:55:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
你好老师，我们公司给客户寄了80件货，但是损坏了2件退回来了，这个客户是预付了100万，货退回来时2件货的钱还得退回他的预付款里，这个会计分录怎么做
借银行 贷预收或者是应收，退回做借预收或者是应收 贷银行，
235楼
2023-03-19 19:35:59
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夏楠：回复maize老师 我先做了一笔 借：库存商品 贷：主营业务成本
2023-03-19 20:08:59
夏楠：回复maize老师 这个对吗
2023-03-19 20:29:02
maize老师：回复夏楠是有退货？你之前做收入结转成本多结转2件吗，那这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，
2023-03-19 20:41:16
夏楠：回复maize老师 结转的我还没做
2023-03-19 21:06:28
夏楠：回复maize老师 我现在整个流程退回两件，我做的会计分录 借库存商品 贷主营业务成本
2023-03-19 21:25:11
maize老师：回复夏楠你之前做啥，你这个之前是不是做，借主营业务成本，贷库存商品包括2件？ 这个对应冲需要对应收入冲掉，成本才冲掉，
2023-03-19 21:43:37
夏楠：回复maize老师 但是他们预付的钱我要还给他们，因为2件货退回来了，2件货的钱就得还给他们，这个会计分录怎么做
2023-03-19 21:59:39
夏楠：回复maize老师 对，之前我做的借主营业务成本贷库存商品
2023-03-19 22:22:48
夏楠：回复maize老师 我现在赚不回来了，我不知道怎么做整个过程的会计分录了（就是退回两件这个）
2023-03-19 22:35:07
maize老师：回复夏楠这个退回，借应收 负数，贷主营业务收入 负数，销项税额 负数，借主营业务成本 负数，贷库存商品  负数， 借应收 贷银行，  这个就是全套分录，
2023-03-19 22:45:46
maize老师：回复夏楠你冲成本，对应需要开红字发票，冲收入才可以，要不税局咋知道有退货，
2023-03-19 23:05:36
maize老师：回复夏楠收入和成本是配比的，你退货 冲收入，对应结转成本才同步冲掉，
2023-03-19 23:25:27
夏楠：回复maize老师 负数是什么意思
2023-03-19 23:36:44
maize老师：回复夏楠负数表示是你们销售货物有退货产生，
2023-03-19 23:52:11
夏楠：回复maize老师 我们退的2件货直接做市场的样品，也是这样做分录吗
2023-03-20 00:13:24
夏楠：回复maize老师 是不是我原来卖的时候做的分录，现在依然做一样的分录，就是是负数？
2023-03-20 00:42:28
maize老师：回复夏楠做样品再做，借销售费用 贷库存商品，
2023-03-20 01:12:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 枫香晚花静 发表的提问：
老师，生产加工企业，退货退款，怎么写分录？
你好，是购进退货还是销售退货？
236楼
2023-03-20 16:16:51
全部回复
枫香晚花静：回复邹老师 销售退货
2023-03-20 16:33:38
枫香晚花静：回复邹老师 能不能直接看做购进的产品，直接借库存商品，贷应收账款
2023-03-20 16:54:28
邹老师：回复枫香晚花静你好，销售退货是这样做分录 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 销售退货需要冲销收入，冲销成本才是的
2023-03-20 17:10:27
陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 瑾瑄 发表的提问：
老师，之前多付了货款，现在退回来了，咋做分录？
以前付款的时候记得是哪个科目呢？
237楼
2023-03-20 16:45:48
全部回复
瑾瑄：回复陈俊帆老师 借：银存 贷：应付
2023-03-20 17:10:50
陈俊帆老师：回复瑾瑄如果是记得预付账款，那么就 借，银行存款 贷，预付账款 货是直接寄的，材料采购 那么就 借，银行存款 贷，原材料
2023-03-20 17:36:45
瑾瑄：回复陈俊帆老师 只是退了款，没退货
2023-03-20 17:59:21
陈俊帆老师：回复瑾瑄说白了，相当于是你以前收到货的时候就达到应付账款，并且打多了，后面付钱的时候把应付账款冲销了，钱又付多了，现在呢？退给你对吧？
2023-03-20 18:22:52
陈俊帆老师：回复瑾瑄付款只是一个过渡科目，实际上是你的本材料的价值提高了
2023-03-20 18:42:18
陈俊帆老师：回复瑾瑄你就按我的第二个分录做就是了，借银行存款贷原材料。
2023-03-20 19:08:52
微笑轩轩老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 岁月无伤 发表的提问：
老师给别人付货款不心多打出去几万，然后别人退回来了，这个前后怎么做分录
多付的时候，借:预付账款，贷:银行存款，收到退款借:银行存款，贷:预付账款
238楼
2023-03-20 17:03:24
全部回复
岁月无伤：回复微笑轩轩老师 这不是预付
2023-03-20 17:25:11
微笑轩轩老师：回复岁月无伤我知道你不是预付，就是相当于付错了，用预付账款来过度一下，这样平账
2023-03-20 17:45:40
岁月无伤：回复微笑轩轩老师 好的，谢谢老师
2023-03-20 18:02:57
微笑轩轩老师：回复岁月无伤亲爱的学员，不客气
2023-03-20 18:19:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ kiwi 发表的提问：
本月客户退货，公司给客户退了部分货款，要怎么写分录?
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；银行存款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
239楼
2023-03-20 17:30:21
全部回复
kiwi：回复邹老师 退货的部分，我们没给这家客户开发票
2023-03-20 17:59:02
邹老师：回复kiwi你好，应当针对退货开具负数发票，然后冲销收入，冲销成本才是的
2023-03-20 18:22:42
kiwi：回复邹老师 本月发货后，客户打款。公司还没开票，客户就退回一台产品。所以开票时，就按照退货后，客户实际购买的量开的发票，不存在开负数发票冲销的情况。
2023-03-20 18:45:34
kiwi：回复邹老师 但公司银行账户退款有记录，所以想问一下怎么写分录
2023-03-20 19:12:42
邹老师：回复kiwi你好，那就按实际销售货物情况开具发票，确认收入 预收 借；银行存款 贷；预收账款 开具发票 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品 退回款项借；预收账款 贷；银行存款
2023-03-20 19:24:34
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 一分耕耘一分收获 发表的提问：
老师，银行存款发工资，账号错误又退回，退回怎么做会计分录
你好 是同一天发生的 马上又支出了 是吗
240楼
2023-03-20 17:41:58
全部回复
一分耕耘一分收获：回复meizi老师 第二天才再支出
2023-03-20 17:56:26
meizi老师：回复一分耕耘一分收获你好 那你就做 借应付职工薪酬-工资贷银行存款 退回来 借银行存款贷应付职工薪酬 再次支付 借应付职工薪酬-工资贷银行存款 看你们是否有社保和个税
2023-03-20 18:11:11
一分耕耘一分收获：回复meizi老师 这样是不造成贷方有两次的应付职工薪酬发生？
2023-03-20 18:21:48
meizi老师：回复一分耕耘一分收获你好 你不是做了一个相反分录 做冲抵了。 最后一次才是支付
2023-03-20 18:37:28
一分耕耘一分收获：回复meizi老师 我知道做相反分录借贷冲抵了，但是查明细账的时候只看贷方数还是多了一笔吧
2023-03-20 19:04:24
meizi老师：回复一分耕耘一分收获你好 你发放工资之前 你当月工资 你需要先计提 借管理费用-工资贷应付职工薪酬 然后才是发放分录 ；至于你发放的时候 发放出去一笔 退回来一笔 再次发放一笔。
2023-03-20 19:33:04
一分耕耘一分收获：回复meizi老师 哦，明白
2023-03-20 19:49:15
meizi老师：回复一分耕耘一分收获好的 希望能帮到你
2023-03-20 20:10:06
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