酷酷的泥猴桃：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复酷酷的泥猴桃恩恩 欢迎有疑问继续提问

Tong：回复宋生老师 我们是销售加安装的人防门的公司，人防工程我们也做，人防门安装结束后，第三方检测，我们收发票付检测费给第三方，发票开过7：:3开，材料票+建安票

Tong：回复宋生老师 而且检测随着人防工程量大小定，以前会计计入管理费用，可是我们少的1两万，大的也有十几万的

宋生老师：回复Tong您好！这种你还是计入你的建安成本就好了。 借工程施工0合同成本0其他直接费用 贷应付账款。

大石头1：回复汪晨老师 这个期末余额是一整个年度的嘛

汪晨老师：回复大石头1你好，是的指的是上年一整年

袁老师：回复Aoo一文钱难倒英雄汉oo%没有明白你的意思

我叫米老头：回复李霞老师 你是的就是社保系统里面的那个年度工资申报

李霞老师：回复我叫米老头你社保里的一般是当月的都可以申报当月的社保。

我叫米老头：回复李霞老师 不是的一般企业不是要每一年做上年度平均工资申报嘛。作为本年度社保缴纳基础嘛

李霞老师：回复我叫米老头哦，你是说这个呀，那个一般是一月份确定了以后，这一年基本上就不改了。

我叫米老头：回复李霞老师 我知道哦 但是不是，每一年都要做一次平均工资申报嘛 我想问一下今年什么时候开始呀

李霞老师：回复我叫米老头七年了都过去了，一月份开始弄的。

李霞老师：回复我叫米老头今年的都过去了，我们这边是一月份开始弄的。

朱小慧老师：回复攀登者该债券在2019年末计提减值准备前的摊余成本＝（5130＋5.96）＋（5130＋5.96）×5%－5000×6%＝5092.76（万元）， 则2019年末计提减值准备后的摊余成本＝5092.76－50＝5042.76（万元）， 假设该债券并未发生信用减值，那么2020年1-3月的利息调整金额=[5092.76*5%-5000*6%]/4=-11.34， 会计分录： 借：应收利息 75 贷：投资收益 63.66 债券投资-利息调整11.34 至此，债权投资的摊余成本=5042.76-11.34=5031.42， 处置投资时的会计分录： 借：银行存款 5100 债权投资减值准备 50 贷：债权投资-面值 5000 债权投资-利息调整 81.42 投资收益 68.58

Kobe123：回复晓海老师 我没有做过，要做什么的结转，年底财务报告怎么做

晓海老师：回复Kobe123把资产和负债类科目余额结转到新的账本上，年底报告一般是全年的财务状况报告。

Kobe123：回复晓海老师 全年的财务状况报告怎么做

晓海老师：回复Kobe123就是全年的财务数据与去年比较，或者和年初的预算做比较对异常数据进行形成原因的分析，为下一年的经营决策提供财务数据支持。

Kobe123：回复晓海老师 我司是新工厂，开业只有4个月，没有前期数据对比

晓海老师：回复Kobe123那就做今年的费用分析，各项费用占收入的比例等，你工作几年了？这些应该是财务主管写的或者是财务经理、总监。你不用写吧？