慧心：回复袁老师 如何转销已计提的存货跌价准备。分居如何做

阎老师：回复LSCAi直接分配法是辅助生产费用分配方法的一 种。对辅助生产费用不进行交互分配而直接在辅助生产车间以外各受益对象之间进行分配。然后再根据辅助生产车间以外各单位的耗用量便可编出辅助生产费用分配表，据以编制会计分录并登记有关帐户。

阎老师：回复LSCAi计划成本分配法是指按照计划成本将费用在各辅助生产车间进行分配和调整的一种方法，又称“内部结算价格分配法”。具体来说，就是根据各辅助生产车间为各受益车间和部门提供服务的数量，按照计划单位成本分配给各受益车间和部门(包括受益的其他辅助生产车间)，然后将各辅助生产车间发生的实际费用，加上其他辅助生产车间分配来的费用同按计划单位成本计算的分配数之间的差额，对辅助生产车间以外的受益单位进行追加分配，或将其差额全部计入企业管理费。

阎老师：回复LSCAi交互分配法总结一句话就是：自己的成本＝自己的成本+耗用别人的-别人耗用自己的 其核算过程可分两步： 第一步，根据辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的数量作一次交互分配； 第二步，将各辅助生产车间交互分配后的实际费用，再在辅助生产车间以外的各受益单位之间采用直接分配法进行分配。

LSCAi：回复阎老师 对辅助生产费用不进行交互分配而直接在辅助生产车间以外各收益对象之间进行分配 是什么意思

LSCAi：回复阎老师 交互分配法还是没看懂

^o^好菇凉光芒万丈^o^：回复影子老师 实际发生坏账损失时，为什么不

^o^好菇凉光芒万丈^o^：回复影子老师 影响应收账款的账面价值？

影子老师：回复^o^好菇凉光芒万丈^o^实际发生坏账时，影响应收账款账面价值。 借：坏账准备 贷：应收账款

仰望星空：回复邹老师 那他认证的表的数据都是带出来‘还是需要自己填写的？’

邹老师：回复仰望星空你好，有的地方是通过认证结果读入，有的地方是通过手工填写的

仰望星空：回复邹老师 他认证的期限一般是每月的记号？ 不是先抄税 在报税 在清卡

邹老师：回复仰望星空你好，在月底最后一天之前完成都是可以的

邹老师：回复爱笑的流沙跑银行办理相关收款，付款业务 跑地税，一般是办理税务申报事项

张小宝：回复庄老师 借贷方向借加贷减吗

张小宝：回复庄老师 其他业务收入什么意思

庄老师：回复张小宝你好，借贷方向借加贷减 其他业务收入是指各类企业主营业务以外的其他日常活动所取得的收入。一般情况下，其他业务活动的收入不大，发生频率不高，在收入中所占比重较小。 如材料物资及包装物销售、无形资产使用权实施许可、固定资产出租、包装物出租、运输、废旧物资出售收入等。 其他业务收入是企业从事除主营业务以外的其他业务活动所取得的收入，具有不经常发生，每笔业务金额一般较小，占收入的比重较低等特点。

2333333：回复梅老师 就是一个什么样的流程

梅老师：回复2333333找会计师事务所出具一个审计报告 ，应该是要求提供的材料有这个审计报告的意思

徐华芬：回复李爱文老师 比如我单位在建一个集种植，垂钓，康复，等项目的服务中心。在垂钓中心挖了鱼塘放养了鱼，并且建了桥梁目前还没完工。是不是可以做在建工程-垂钓中心-桥梁-各类工资，材料等完工后转入固定资产

李爱文老师：回复徐华芬先在“在建工程”科目中归集，再结转到固定资产科目，最终计提折旧

胡锦婕：回复邹老师 我们给你别人利息25896.00，收续费是100,那我们财务费用就是负数吗

邹老师：回复胡锦婕你好，根据你描述，这样是不会导致财务费用负数的

胡锦婕：回复邹老师 分录怎么写呀

邹老师：回复胡锦婕你好 借；财务费用——利息 25896 手续费 100 贷；银行存款 等科目

胡锦婕：回复邹老师 不是负数是不

邹老师：回复胡锦婕你好，根据你提供的数据，财务费用不是负数的