無須問：回复蒋飞老师 意思时（）里的1*税率，就还是他的原价值*的税率呗。如果600元购买的东西税率6% 是不是等于600-（1*6%）1代表的还是600的意思吗？

蒋飞老师：回复無須問是的，你的理解很对

李娅楠：回复吴月柳 @吴老师:老师我们这没有进项税留底了，这个应该怎么办呢

吴月柳：回复李娅楠那你需要看你应交税费下的明细账看是什么原因导致的

李娅楠：回复吴月柳 @吴老师:老师这个我应该怎样查啊

吴月柳：回复李娅楠看哪个明细下是借方余额

???? 柠檬会计????：回复徐阿富老师 未分配利润的期末数是指从公司开立到现在亏损或者盈利的数吗？

徐阿富老师：回复???? 柠檬会计????你好，是从公司开立到现在累计数

???? 柠檬会计????：回复徐阿富老师 所有者权益等于实收资本-未分配利润吗

???? 柠檬会计????：回复徐阿富老师 加

徐阿富老师：回复???? 柠檬会计????你好，没有资本公积的那么说是的

???? 柠檬会计????：回复徐阿富老师 那这个表不对了吗？

徐阿富老师：回复???? 柠檬会计????你好，这样是对的，没错的

???? 柠檬会计????：回复徐阿富老师 之前问过资产负债表里的未分配利润期末数等于期初数+利润表里净利润期末数是吗？我这里之前留下来的有一个月的不等，是不对了吗

徐阿富老师：回复???? 柠檬会计????你好，这个不一定是相等的，有数据调整就有差异的，有差异也正常的，我现在在下班的路上

.：回复徐阿富老师 如果起余额在借方，本期贷方，是不是借方数字不用加，起初贷方数＋本期发生额贷方数－本期发生额的借方，则为期末余额，是这样理解吗

徐阿富老师：回复.你好，是的，没错，是这样的，我先吃饭去了

.：回复徐阿富老师 老师您先吃，等好了回复，那明细账中，只有利润分配起初借方余额100，和本期借方余额20，贷方起初和本期科目余额表无余额，岂不是期末数为-20吗，可这样，资产报表是-100。那地方我理解没透彻。

徐阿富老师：回复.你好，本期借方20是发生·额还是余额？

.：回复徐阿富老师 发生额

徐阿富老师：回复.你好，那本期期末余额是-120才对。

.：回复徐阿富老师 为啥，不是应该期初贷方余额，＋本期贷方发生额，-本期借方发生额吗

徐阿富老师：回复.你好 你的期初余额是借方100万，加上本期发生额借方20万，期末余额是借方120万，没错啊

.：回复徐阿富老师 老师表黄色的是利润分配

.：回复徐阿富老师 未分配利润年初数＋本年累计数，报表中的未分配利润的老师

徐阿富老师：回复.对的啊，又没错的，你红字的金额按照借方金额来仔细想想

真诚：回复王雁鸣老师 是的老师没有计提，那怎么办呢老师

王雁鸣老师：回复真诚您好，可以补计提处理的啊。

真诚：回复王雁鸣老师 没有实际业务，就是开了一张发票，把税金交了

王雁鸣老师：回复真诚您好，是的，开具发票后，应该根据发票，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，或者其他业务收入，应交税费-应交增值税-销项。否则，只交税记入了应交税费借方了，资产负债表中应交税费项目就是负数了。

真诚：回复王雁鸣老师 老师这样会有问题吗

王雁鸣老师：回复真诚您好，这样不会有问题的，尽快补提出来就行了。

真诚：回复王雁鸣老师 老师即使计提了，那已交的税费在资产负债表中怎么体现呢

真诚：回复王雁鸣老师 老师这不属于虛开发票吗，另外叫增值税的会计分录怎么做

王雁鸣老师：回复真诚您好，计提了，做了凭证，汇总后，有了科目余额表，资产负债表是根据科目余额表的余额来填写的，科目余额表上的应交税费余额是多少，资产负债表里的应交税费项目金额就是多少。这样体现的。

真诚：回复王雁鸣老师 谢谢老师，晚安

王雁鸣老师：回复真诚您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

彩色的石头：回复文老师 销售多少就结转多少

彩色的石头：回复文老师 老师，是不是结转的时候应该填成本价而不是填卖价

文老师：回复彩色的石头是的，应该是填成本价的

尊敬的外套：回复晓海老师 金蝶或用友软件报表设置说明在哪找啊

晓海老师：回复尊敬的外套你好！百度一下就有，或者你们单位购买的软件应该有说明书

11876948484884：回复邹老师 老师，我们不结转损益，需要自己做资产负债表和利润表，请问做10到12月的资产负债表是看1到12月的科目余额表吗？做10到12月的利润表，是看10月到12月的科目余额表吗？

邹老师：回复11876948484884你好，不完全是看科目余额表 比如 “存货”＝“原材料”＋“库存商品”＋“委托加工物资”＋“周转材料”＋“材料采购”＋“在途物资”＋“发出商品”＋“材料成本差异”（借方为加，贷方为减）－“存货跌价准备” 应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备） 利润表的项目是按损益科目发生额填写

11876948484884：回复邹老师 老师，月份怎么算啊？

邹老师：回复11876948484884你好，具体是计算什么月份呢？

11876948484884：回复邹老师 老师，需要人工填写10到12月的资产负债表，是看几月到几月到的科目余额表？10到12月的利润表又是看几月到几月到科目余额表呢？. 老师，销售方可以用普票第二联“购买方记账凭证”做账吗？

邹老师：回复11876948484884你好 需要人工填写10到12月的资产负债表，利润表，是看10月份，11月份，12月份的科目余额表，明细账。 销售方不可以用普票第二联“购买方记账凭证”做账的

K14617325806585：回复邹老师 生产费用

邹老师：回复K14617325806585你好，没有生产费用这个科目的？你是指生产成本科目吗？

壹????人：回复meizi老师 就是不明白这个票什么意思，就是代表有退货吗，我家是购买方

meizi老师：回复壹????人你好 去看看是不是有退货 正常你是购买方不会开负数发票给你们。 或者是有折让或者是有退货退款的情况。 找销售方问问

壹????人：回复meizi老师 那我是购买方，我要求退货的话，这个发票是销售方开？开红字？

meizi老师：回复壹????人你好 是的 开票 是销售方开的。 如果没认证的话就是销售方开红字信息表 销售方开红字发票

壹????人：回复meizi老师 然后开完票后给我们第二联和第三联呗，做账分录怎么写

meizi老师：回复壹????人你好 你先跟销售方确定下 是开的是什么发票 。 为什么要开负数 。你才好做 。 开红字发票给你们 你就去冲你当时的 购进分录的成本