百诺恩·初夏18007878729：回复陈娟老师 公司目前是买别的人电动车充电桩，然后和小区合作，我们负责安装好设备，材料设备都由我们负责，利润与小区再分配，我想问，核算成本时用哪个科目好，谢谢

陈娟老师：回复百诺恩·初夏18007878729在建工程 固定资产

百诺恩·初夏18007878729：回复陈娟老师 老师，在建工程和固定资产是资产类科目，核算成本 为什么不用成本科目啊，比如劳务成本或工程成本，研发支出。安装的充电桩，是拿来营利的，消费者充4个小时电需付费1元，按固定资产来核算吗，谢谢回答！

陈娟老师：回复百诺恩·初夏18007878729你安装这个最后都是归集为你们的固定资产

天天易佳好：回复小五子老师 是管家婆软件

天天易佳好：回复小五子老师 其他的都办好了

小五子老师：回复天天易佳好都是一样的，不要太紧张，一步步来就可以了。

春风十里，不如悦己：回复东老师 科目余额表，序时账，试算平衡表用吗？

东老师：回复春风十里，不如悦己这些你也可以打印出来。

春风十里，不如悦己：回复东老师 别的还需要啥

东老师：回复春风十里，不如悦己基本上就是这些，别的也没有什么。

春风十里，不如悦己：回复东老师 明细账打印出来400多页，直接就这么放一起吗？还是怎么弄

东老师：回复春风十里，不如悦己对，就直接一起打印出来。

春风十里，不如悦己：回复东老师 不用装订吗？还是需要按科目装订？

东老师：回复春风十里，不如悦己肯定得需要装订啊，装订成册。

春风十里，不如悦己：回复东老师 有需要手写的帐吗

东老师：回复春风十里，不如悦己现在一般来说是没有手写的了。

春风十里，不如悦己：回复东老师 库存商品的也不需要手写吗

东老师：回复春风十里，不如悦己你说的手写是什么意思？

春风十里，不如悦己：回复东老师 就是买个库存商品台账，回来手填

东老师：回复春风十里，不如悦己这个我觉得是没有必要的。

春风十里，不如悦己：回复东老师 就用打印的库存商品明细账就可以是吗

东老师：回复春风十里，不如悦己对，直接打印出来就可以。

春风十里，不如悦己：回复东老师 库存商品明细账只有金额没有数量

东老师：回复春风十里，不如悦己这就看你具体是你自己怎么设置的。

珊吖頭ゞ：回复赵海龙老师 比如说跟供货商对账是材料会计跟着对？还有成本核算？

赵海龙老师：回复珊吖頭ゞ这个一般是入职后领导分配的，领导让干什么你干什么。不过你会的越多越好，没坏处。 材料会计是核算材料成本、材料领用登记等内容 往来会计负责核对往来供应单位的对账，这是工作职责之一

珊吖頭ゞ：回复赵海龙老师 没有往来会计，只有主管和材料会计，出纳和库管，那谁应该跟供应单位对账呢

赵海龙老师：回复珊吖頭ゞ主要是看领导安排还有你平时做的工作，就你所描述的我认为可能是材料会计来做这个工作了

珊吖頭ゞ：回复赵海龙老师 嗯嗯，酒店业采购流程老师能口述一下？包括材料会计怎么走账

赵海龙老师：回复珊吖頭ゞ酒店采购管理流程 1、制定采购计划 (1)由酒店各部门根据每年物资的消耗率、损耗率和对第二年的预测，在每年年底编制采购计划和预算报财务部审核; (2)计划外采购或临时增加的项目，并制定计划或报告财务部审核; (3)采购计划一式四份，自存一份，其它三份交财务部。 2、审批采购计划： (1)财务部将各部门的采购计划和报告汇总，并进行审核; (2)财务部根据酒店本年的营业实绩、物资的消耗和损耗率、第二年的营业指标及营业预测做采购物资的预算; (3)将汇总的采购计划和预算报总经理审批; (4)经批准的采购计划交财务总监监督实施，对计划外未经批准的采购要求，财务部有权拒绝付款。 3、物资采购： (1)采购员根据核准的采购计划，按照物品的名称、规格、型号、数量、单位适时进行采购，以保证及时供应。 (2)大宗用品或长期需用的物资，根据核准的计划可向有关的工厂、酒店、商店签订长期的供货协议，以保证物品的质量、数量、规格、品种和供货要求。 (3)餐饮部用的食品、餐料、油味料、酒、饮品等等，由行政总厨、大厨或宴会部下单采购部，采购人员要按计划或下单进行采购，以保证供应。 (4)计划外和临时少量急需品，经总经理或总经理授权有关部门经理批准后可进行采购，以保证需用。 4、物资验收入库： (1)无论是直拨还是入库的采购物资都必须经仓管员验收; (2)仓管员验收是根据订货的样板，按质按量对发票验收。验收完后要在发票上签名或发给验收单，然后需直拨的按手续直拨，需入库的按规定入库。 5、报销及付款 (1)付款： ①采购员采购的大宗物资的付款要经财务总监审核，经确认批准后方可付款; ②支票结帐一般由出纳根据采购员提供的准确数字或单据填制支票，若由采购员领空白支票与对方结帐，金额必须限制在一定的范围内; ③按酒店财务制度，付款30元以上者要使用支票或委托银行付款结款，30元以下者可支付现款。 ④超过30元要求付现金者，必须经财务部经理或财务总监审查批准后方可付款，但现金必须在一定的范围内。 (2)报销： ①采购员报销必须凭验收员签字的发票连同验收单，经出纳审核是否经批准或在计划预算内，核准后方可给予报销。 ②采购员若向个体户购买商品，可通过税务部门开票，因急需而卖方又无发票者，应由卖方写出售货证明并签名盖章，有采购员两人以上的证明，及验收员的验收证明，经部门经理或财务总监批准后方可给予报销。

珊吖頭ゞ：回复赵海龙老师 你好，酒店业材料会计走账流程有？可以给我发一份？

赵海龙老师：回复珊吖頭ゞ这个没有，不过我有网校的收费课件。

向往自由的欢：回复meizi老师 所以不是按照定期定额纳税的，都需要进行记账了？

meizi老师：回复向往自由的欢你好 核定征收 以及查账征收都需要做账的

向往自由的欢：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复向往自由的欢不客气 帮到你就好

Christine：回复邹老师 感谢！

Christine：回复邹老师 老师，那老板让把应收的材料款统计出来

邹老师：回复Christine你好，你可以看应收账款——某某明细，哪些明细是应收的材料款（这个时候不用统计应收的工程款就是了），然后把余额相加就是了

Christine：回复邹老师 老师，我们工程有项目的质保金，是其他应收款—质量保证金—某公司还是某工程？

邹老师：回复Christine你好，其他应收款三级明细是某某公司

Christine：回复邹老师 不用体现哪个工程？还是说设置辅助核算

邹老师：回复Christine你好，项目的质保金如果你一定要体现哪个工程，你可以通过四级明细科目核算，他应收款—质量保证金—某公司—某某工程

Christine：回复邹老师 老师，那我们工程预支工资给工头，其他应收款后面怎么挂

邹老师：回复Christine你好，其他应收款——工头

Christine：回复邹老师 不用体现哪个工程？

Christine：回复邹老师 我百度说其他应收款二级是用途，其他应收款—保证金，有的说是其他应收款—公司名称，我都乱了，不知道其他应收款挂具体的用途名称还是对方公司名称？

Christine：回复邹老师 ？

邹老师：回复Christine你好，我们工程预支工资给工头，其他应收款后面怎么挂（回复：是这样挂账，其他应收款——工头） 如果 是保证金，可以是其他应收款——某某公司（保证金）

Christine：回复邹老师 你好老师，为什么2020年第一季度不可以弥补以前年度亏损

邹老师：回复Christine你好，可以弥补之前年度亏损的

Christine：回复邹老师 申报表弥补亏损兰是0，是不是因为还没汇算清缴

Christine：回复邹老师 那我们18年有多预交的企业所得税，我刚看见预交栏咋没余额

邹老师：回复Christine你好，申报表弥补亏损兰是0可能是你当地季度预交申报不允许弥补之前年度亏损 那我们18年有多预交的企业所得税，这个是需要打开2018年季度申报表，才可以看到预交的税款的

Christine：回复邹老师 我说错了，我们19年工程预交所得税有多交余额，现在2020第一季度预交栏余额是0，19年多交的不会转到2020年吗？

邹老师：回复Christine你好，19年多交的不会转到2020年的

向阳开放：回复方亮老师 科目汇总表，需要打印到末级吗？

方亮老师：回复向阳开放不用打印到末级。

向阳开放：回复方亮老师 科目汇总表没有余额，是不是要把余额表也附在后面？还有老师请问财务报表每个月都要打印出来吗？

方亮老师：回复向阳开放不用附余额表的。每个月都需要打印。