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营改增增值税会计科目设置
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
惠州营改增设计费增值税发票抬头是什么意思？
就是购买方名称。。。。。。。。
256楼
2023-03-28 17:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 会飞的思恋 发表的提问：
什么时候实行全面营改增，现在还有没有营业税金及附加这个会计科目
你好，是2016年5月1日 改为税金及附加科目了
257楼
2023-03-29 16:57:39
全部回复
会飞的思恋：回复邹老师 什么时候全面实行营改增？
2023-03-29 17:08:35
邹老师：回复会飞的思恋你好，是2016年5月1日
2023-03-29 17:26:37
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 阿娜约 发表的提问：
请教应交增值税账户如何设置，下设哪些明细科目，如何核算？
应交税费——应交增值税这个二级科目下设：进项税额、销项税额、已交税金、预交增值税、转出未交增值税，进项税额转出等科目
258楼
2023-03-29 17:19:35
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阿娜约：回复江老师 月末怎么处理？
2023-03-29 17:44:05
江老师：回复阿娜约月末的账务处理，可以是月末结转计入应交税费——未交增值税，也可以是年末结转计入
2023-03-29 18:05:53
阿娜约：回复江老师 本月申报并缴纳上月增值税分录怎么做？
2023-03-29 18:24:33
江老师：回复阿娜约一、缴纳增值税的分录： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2023-03-29 18:44:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 娇气的心锁 发表的提问：
老师，劳务派遣公司简易计税科目是应交税费下的二级科目吗？还是在应交税费增值税下设置
你好，应交税费下面的二级科目简易计税。
259楼
2023-03-29 17:42:17
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娇气的心锁：回复郭老师 计提，缴纳，抵减都要设置吗
2023-03-29 18:09:35
郭老师：回复娇气的心锁你好，嗯，借银行存款贷，主营业务收入，应交税费简易计税，借主营业务成本，应交税费简易计税，贷应付职工薪酬，这么做就可以了。
2023-03-29 18:27:42
娇气的心锁：回复郭老师 那就设置一个简易计税，然后设置一个缴纳行吗，不用分计提和抵减这样可以吗？
2023-03-29 18:38:25
郭老师：回复娇气的心锁你好 可以的可以的。
2023-03-29 18:53:44
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ T. 发表的提问：
1.科目“库存商品-零部件”下，增加明细科目“硬盘（14050101）”设置为数量核算，数量单位为“块” 2.修改“库存商品（140502）”所属明细科目，设置为数量核算，数量单位为“台”。 3.增加“办公费（660203）”科目，设置为“部门核算”。 4.科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，税金科目为22210102，销售收入科目为6001，其他暂时不设。 5.根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置缺省入账科目，固定资产入账科目为“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”。业务发生后立即制单。 6.设置工资类别个数为单个；要求从工资中代扣个人所得税：注，其他参
同学具体说下你的问题
260楼
2023-03-29 17:56:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 玲啊玲啊__玲 发表的提问：
主营投资咨询服务，会计科目要怎么设置
你好同学，您的问题我來讲解一下，同学。
261楼
2023-04-02 19:13:49
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何江何老师：回复玲啊玲啊__玲同学。你按服务性行业来计量就可。
2023-04-02 19:53:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 白水 发表的提问：
购车的车辆购置税走哪个会计科目 如何记账 车辆保险增值税可以抵扣吗
您好！计入固定资产科目。借：固定资产-车辆-购置税 贷现金等。 可以抵扣。
262楼
2023-04-02 19:24:54
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
旅游业交增值税，旅游业差额征收，营改增后科目增加了那些？老师
你是问增加了什么科目？跟增值税相关的会计科目？
263楼
2023-04-02 19:50:59
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
中山的营改增设计费增值税发票需缴纳的税率是多少？
营改增设计费增值税发票需缴纳的税率是6%
264楼
2023-04-03 15:10:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 悦耳的百合 发表的提问：
房地产营销策划公司怎么设置会计科目
你好，房地产营销策划公司，常见的科目有：库存现金，银行存款，应收账款，应付职工薪酬，劳务成本，应交税费，主营业务收入，主营业务成本，管理费用等
265楼
2023-04-03 15:33:50
全部回复
悦耳的百合：回复邹老师 账务处理流程是什么样的
2023-04-03 15:58:45
邹老师：回复悦耳的百合你好 账务处理流程是：根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿，出具财务报表。
2023-04-03 16:15:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 一宁 发表的提问：
用友u6里面的原材料已经有数据了，但是想要新增它的二级科目时，提示“新增科目140301的上级科目1403已经使用，新增科目140301的设置将自动改为上级科目1403相同的设置！你还要继续吗？”请问老师这样还能继续吗？
您好，因为是第一次新增明细科目，要把上级科目的余额放到这个明细科目下面。如果感觉设置没问题，可以继续。
266楼
2023-04-03 15:58:00
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一宁：回复王雁鸣老师 那如果再设置第二个和第三个二级科目会不会有问题吗？
2023-04-03 16:45:01
王雁鸣老师：回复一宁您好，再设置第二个和第三个二级科目不会有问题的。
2023-04-03 17:06:17
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ A Xiao yumei☆ 发表的提问：
外账的一般纳税人应交增值税科目下应设置那些明细科目？详细具体的？
增值税一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏。
267楼
2023-04-03 16:23:33
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 英特优优 发表的提问：
预收账款款未开票，要预缴增值税，应该怎样设置科目
你好，是一样的，借银行存款，贷预收账款，应交税费－－应交增值税，
268楼
2023-04-03 16:44:58
全部回复
英特优优：回复庄老师 预收账款80000一般计税项目，会计科目:借：银行存款80000，贷：预收账款73394.50应交增值税-应交增值税1467.89，老师这也不平啊
2023-04-03 17:09:31
英特优优：回复庄老师 那个差怎么做
2023-04-03 17:39:20
庄老师：回复英特优优你好，为什么会不平，预收账款要少做就平了，
2023-04-03 18:01:48
林杰老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ JimmyCao 发表的提问：
快账-新增凭证-会计科目里面那个余额怎么设置不显示啊
您好！这个余额是自动显示的，功能在于提示实时余额，避免做错账。
269楼
2023-04-06 15:48:51
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 时尚的小伙 发表的提问：
老师，想咨询下，我们公司符合最新的增值税进项加计扣除，请问科目如附设置，会计分录如何做，谢谢！
您好 实际抵减增值的时候写分录 借：应交税费——未交增值税 贷:其他收益 银行存款
270楼
2023-04-06 16:16:30
全部回复
时尚的小伙：回复bamboo老师 感觉这样做会计分录不太对，首先要计提进项抵扣税额，计提时做的会计分录是什么？是不是要增加会计科目
2023-04-06 16:31:09
bamboo老师：回复时尚的小伙这个是有文件规定的
2023-04-06 16:43:28
时尚的小伙：回复bamboo老师 那是不是不用计提增值税进加计抵减额，但我们要计提城建税、教育附加及地方教育附加税，这个都是以增值税-未缴增值税的贷方做为计提的依据（因未实际缴纳增值税）。这样计提的依据就不正确了，这个要怎么解决？
2023-04-06 16:55:25
bamboo老师：回复时尚的小伙您月末的时候可以算出自己本期需要加计抵减的增值税 然后根据扣减加计金额后的余额计提附加税
2023-04-06 17:06:39
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