您好，是不是对方认证抵扣了啊？如果采购方认证抵扣了，销售方提交开具红字发票信息表，就会出现查证未通过的现象了。

票据的收款人或持有人在转让票据时，在票据背面签名或书写文句的手续

与主营收入有关的计入成本，无直接关系的计入管理费用

就是比合理保证要差一些，审阅就是你做好，我看看没问题就可以了

你好，同学。 就是银行对你企业的贷方金额。银行和企业的贷方和借方是完全 相反的

借方余额表示多缴的或抵扣后超出的可抵扣税款，可留抵下期税款，所以不能转出。 　　其贷方余额表示抵扣后不足的，需缴纳的税款，才转出到未交增值税科目里

根据《国家税务总局关于发布<中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表>等报表的公告》（国家税务总局公告2011年第64号）附件《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）填报说明》规定，第五行“特定业务计算的应纳税所得额”：填报按照税收规定的特定业务计算的应纳税所得额。从事房地产开发业务的纳税人，本期取得销售未完工开发产品收入按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额填入此行。 包括各行业。如果属于本期收入，但仍然出纳未过账未收入，也是填在“特定业务计算的应纳税所得额”栏。收入后下期填在，“减：特定业务预缴（征）所得税额”栏。

你好，发票开具超过起征点要申报纳税

你好！ 1开具的发票数据在金税盘或税控盘中保存，如果开票软件损坏或更换电脑，重新安装开票软件后，软件中没有原来的发票数据，如果想查询开具的发票信息，就需要做发票修复，把金税盘或税控盘中的以往发票信息修复到开票软件中去。 2上报汇总这个菜单主要功能是：在联网的情况下，每月企业在初次启动税控发票开票软件时，系统自动检测金税盘状态，如果满足征期抄报税条件系统自动完成上报汇总即抄税并远程报税。也就是说，“上报汇总”菜单项，正常状态下无需手工点击，系统自动执行上报。 3清卡就是清空报税盘（上报就自动清卡了）