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会计科长的直接主管应该是
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 虚幻的帆布鞋 发表的提问：
一项工程完工，计算应负担的长期借款利息160 000元。该借款本息未付的会计分录？可是在金蝶软件中长期借款科目没有明细科目，所以录入的时候直接贷记长期借款吗？
向银行借款记长期借款，如果是向企业或者个人及其他应付款科目。
16楼
2022-12-18 02:43:17
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 方舟一叶 发表的提问：
这个余额一直挂着，我现在该怎么处理，以前的两个会计交接做账没有衔接好，前面的会计一直挂了这个其他应收款科目，后面的会计都直接做到管理费用里面去了，没有走这个科目，也没有冲掉这个科目的余额
您好！更正一下就可以了。把管理费用与其他应收款对冲。借：管理费用 贷：其他应收款。
17楼
2022-12-18 04:12:29
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
，小规模待摊科目？纳税人用的小企业会计准则。可否将开办费直接计入管理费用，不走长期
可以直接计入管理费用——开办费
18楼
2022-12-18 05:05:22
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 喜杨杨 发表的提问：
公司付的技术服务费50万直接计入管理费科目还是长期待摊费用
建议计入长期待摊费用科目核算，按月分摊计入相关费用科目。
19楼
2022-12-18 06:17:43
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喜杨杨：回复张艳老师 一般按多少月分摊？
2022-12-18 06:34:46
喜杨杨：回复张艳老师 公司该在筹备期
2022-12-18 06:45:22
喜杨杨：回复张艳老师 公司还在筹备期
2022-12-18 07:03:13
张艳老师：回复喜杨杨按不低于三年摊销
2022-12-18 07:26:56
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 开心就好 发表的提问：
老师！以前的会计做的固定资产折旧分录有错误，是借：累计折旧，借：主营业务成本，贷：累计折旧，其实那个借：累计折旧应该是借：管理费用！我该怎么改正哪？还是不用改了，直接这个月折旧直接借：管理费用，借：主营业务成本，贷：累计折旧。以前的不管了，这个月的折旧分录我改成管理费用可以吗
您好，上述业务是否跨年度？
20楼
2022-12-18 07:43:39
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开心就好：回复小林老师 老师！跨年度
2022-12-18 08:08:52
开心就好：回复小林老师 我直接不管以前的账了，这个月底我直接借：管理费用，贷：累计折旧可以吗
2022-12-18 08:31:50
小林老师：回复开心就好您好，是可以的，但正确是借以前年度损益调整，贷累计折旧
2022-12-18 08:47:11
开心就好：回复小林老师 啥意思老师？调整去年的还是今年的！比如去年5月到现在那个会计一直都是借：累计折旧，贷：累计折旧，我一看不对，应该是借：管理费用，贷：累计折旧，我该怎么调
2022-12-18 09:00:36
小林老师：回复开心就好您好，调整分录。借以前年度损益调整，借累计折旧（红字）
2022-12-18 09:11:15
开心就好：回复小林老师 就是把这个月之前的借方累计折旧全进以前年度损益调整呗是吗
2022-12-18 09:29:50
小林老师：回复开心就好您好，把以前年度的通过以前年度损益调整，本期计入管理费用
2022-12-18 09:50:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 清风徐来 发表的提问：
我单位是做系统集成的 主要业务有三大块 三块业务所用库存材料有重叠 请问库存材料应该怎么设计明细科目。是库存材料——业务名称——材料A 还是直接设置为 库存材料——材料A 工程施工应该怎么设置明细科目 是工程施工-直接材料/直接人工/综合管理 还是工程施工-业务名称-直接人工/直接材料/综合管理
你好，原材料根据材料名称设置明细 不属于建筑行业，成本一般通过劳务成本科目核算
21楼
2022-12-19 19:25:55
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清风徐来：回复邹老师 但是我作为施工企业 我的材料怎么核算 我的实际业务中 有很多设备 材料的耗用 并且我们有自己的软件 我们会将购入的设备经行组装加入自己的软件产品 并在客户的写字楼内施工安装 。这样的业务怎么设置科目？？
2022-12-19 19:46:42
邹老师：回复清风徐来如果是通过相关安装服务，可以参照建筑行业的账务处理设置相应的科目
2022-12-19 19:59:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 萍果宝宝 发表的提问：
会计凭证封面装订人，会计，主管，都要盖章还是可以直接打印呢！
你好，会计凭证封面装订人，会计，主管，都要盖章
22楼
2022-12-19 19:40:46
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萍果宝宝：回复紫藤老师 谢谢！老师
2022-12-19 19:57:47
紫藤老师：回复萍果宝宝不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2022-12-19 20:20:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 欣喜的雪碧 发表的提问：
我们公司是商贸公司，只涉及购货入库、销售出库，我是新会计，请问像这种情况，财务系统里的存货管理的数据需要会计主管去输的吗？还是一般是仓库输好直接可以取数的？另外，销售管理模块也是一样，基础数据应该也是不需要会计主管输数据的吧？
一般仓库就可以了。至于到底谁输入，看公司自己规定。
23楼
2022-12-19 20:02:05
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 会计学堂-曾老师????已认证 发表的提问：
事业单位的信息化建设应该计入哪个会计科目，是由财政直接拨款的？
信息化建设是项目支出，借：事业支出-财政拨款支出-项目支出 贷：财政拨款预算收入。财务会计借：业务活动费用 贷：财政拨款收入
24楼
2022-12-19 20:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Miss chen 发表的提问：
筹建期的餐饮行业，装修费用是直接计入管理费用-开办费，还是直接计入长期待摊费用？具体会计分录怎么做？
借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目
25楼
2022-12-20 19:14:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 珊妮 发表的提问：
在缴纳工会经费时，我看老师直接计入了管理费用—工会经费，但是工会经费不是应该走应付职工薪酬科目吗？不是应该先计提然后再缴纳吗，那缴纳的时候是不是应该借：应付职工薪酬—工会经费 贷：现金

你好，个人建议是先计提再缴纳。

26楼
2022-12-20 19:33:34
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珊妮：回复邹老师 拿到工会缴款单据时可以当月计提然后当月缴纳是吗？做账的时候可以直接计提和缴纳做在一起吗？直接做账借：管理费用—工会 2059.2 贷：应付职工薪酬—工会经费2059.2 再借：应付职工薪酬—工会经费2059.2 贷：现金2059.2
2022-12-20 19:54:58
邹老师：回复珊妮

你好，可以的。      

2022-12-20 20:10:01
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，中级职称也有关于管理会计的内容吗？Cma是关于管理会计的，直接学中级职称，应该可以了吧？
你好，中级职称是传统会计，CMA是管理会计，如果直接学中级职称后再考CMA会很简单的。
27楼
2022-12-20 19:59:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 阳光 发表的提问：
工会经费是不是直接计入管理费用科目就行
有关工会经费的会计分录： 计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 缴纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
28楼
2022-12-20 20:11:59
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阳光：回复bamboo老师 公司没有工会，我不计提，直接入管理费用里可以吗
2022-12-20 20:29:16
bamboo老师：回复阳光同学 你好 可以不计提直接计入
2022-12-20 20:49:24
阳光：回复bamboo老师 好的，谢谢
2022-12-20 21:12:58
阳光：回复bamboo老师 老师那减免的附加税是不是计入营业外收入
2022-12-20 21:35:14
bamboo老师：回复阳光不用谢 满意请给五星好评
2022-12-20 21:56:59
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 逆着时光加油 发表的提问：
我的会计凭证科目选错了，这张会计凭证还没审核，可以直接删掉吗？如果直接删掉会出现凭证号不连接，所以是应该删掉还是冲销
您好，如果删除后没法整理凭证，导致凭证号不连续，应当要冲销
29楼
2022-12-21 19:02:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 火星人 发表的提问：
计提职工年金应该计入哪个科目，属于社保费吗，还是直接计入管理费用二级
你好1、生产部门人员的企业年金. 借:生产成本/制造费用/劳务成本 贷:应付职工薪酬-企业年金 2、在建工程、研发支出负担的企业年金. 借:在建工程/研发支出 贷:应付职工薪酬-企业年金 3、管理部门人员、销售人员的企业年金. 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬-企业年金
30楼
2022-12-21 19:22:07
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