溪客：回复郭老师 如果离职人员已经在别的公司上班，别的公司也会帮他们申报个税，我这边修改成正常，删除离职日期会有冲突吗？对我公司有没有影响？

郭老师：回复溪客你好，没有影响的，你跟他说一声就可以啊，给你发放的这些工资需要给你申报个税，他自己也知道。

溪客：回复郭老师 1、如果不跟他们个人说，公司这边直接申报没问题吧？不可能每个人都打电话告知他们下 2、有个离职员工申报时提示“上一所属期未按照6万扣除累计减除费用“（这个员工，年初在我公司选择“是”按照6万扣除累计减除费用，中途离职去别的公司，别的公司也帮她申报个税，应该未选择按照6万扣除累计减除费用），现在我更改成正常、删除离职日期申报有这个提示，我改怎么处理？ 3、如图

郭老师：回复溪客第一个可以的，第二个问下个人。他是不是选择的时候有问题，你看下能忽略吧。

溪客：回复郭老师 第二个问题，不能忽略，有这个提示申报不了，是否需要把我公司之前选择的“按照6万扣除累计减除费用”\\"是\\"改成“否”?个税系统我2020年初社保个税的时候系统会有个选择是否选择“按照6万扣除累计减除费用”这个是针对2019年度这个年度在本公司工作的员工，2021年中途去别的公司就职，在别的公司申报个税不会让选择是否“按照6万扣除累计减除费用”而是直接申报个税，正如2021年度中途有员工到我公司就职一样，不会让选择 第三个问题麻烦老师看下图，是否可以忽略？

郭老师：回复溪客不是的，是否按6万扣除，你得看下他之前入职的时候，你给他申报个税的时候是选择的哪一个，如果选择的是的话，你现在还是选择是，要不前后不一致，申报不了。

溪客：回复郭老师 这个离职员工我之前选择“是”（是否按6万扣除），这个人离职了，去别的公司上班了，我现在补发这个人的工资，现在申报个税，把非正常状态改成正常状态，离职日期删除后申报，申报会有提示““上一所属期未按照6万扣除累计减除费用”，申报不了

郭老师：回复溪客那你现在也选择的是吗？

溪客：回复郭老师 现在不需要选择，可能因为未离职前选择的“是”，现在只把非正常状态改成正常状态，离职日期删除后申报，申报就会出现“上一所属期未按照6万扣除累计减除费用”提示

郭老师：回复溪客出现此提示，是由于提示中的人员的“减除费用扣除确认”名单中的“是否直接按照6万元扣除”栏与本纳税年度首个属期申报时的选择不一致导致的。例如在申报本纳税年度属期1月时“是否直接按照6万元扣除”选择了“是”，累计减除费用按照6万元扣除，但是在本属期申报时，“是否直接按照6万元扣除”改成了“否”，在税款计算时就会出现此提示。上述举例反之亦然。 处理方法： 查看提示中人员属期1月份的累计减除费用是否直接减除了6万元。 图片 1、如果是直接减除了6万，则点击“综合所得申报”→“正常工资薪金收入”或“劳务报酬（保险营销员、证券经纪人、其他连续劳务）→“更多操作”→“减除费用扣除确认”，将提示中的相应人员的“是否直接按照6万元扣除”栏选择“是”，然后进行确认即可。　 图片 2、如果没有直接减除了6万，则需在“减除费用扣除确认”名单内将提示中的相应人员的“是否直接按照6万元扣除”栏选择为“否”，然后进行确认。 以上处理完毕后，返回到本属期进行税款计算、发送申报就可以了

郭老师：回复溪客根据这个操作来做。

现实的绿茶：回复venus老师 补缴以前职业年金还需要计提吗？

venus老师：回复现实的绿茶看一下分录同学 预算会计 借：事业支出 贷：资金结存 财务会计 借：XX净资产-单位 管理费或应付工资 贷：银行存款

22年高效取证3班：回复宋生老师 师您好，我有朋友需要兼职会计，请问他的企业性质是商贸公司，是一般纳税人，但之前没有会计做账，但企业已经经营几年了，现在税务需要申报，从现在起他的公司需要建账，做报表，请问这种企业的账务需要从什么做起？

宋生老师：回复22年高效取证3班您好！重新盘点所有的有金额的项目，重新做资产负债表，然后开始做。之前的就没有办法了，要弄就随便弄，反正也都是错的。

22年高效取证3班：回复宋生老师 企业需要做外帐，报税这一块？

宋生老师：回复22年高效取证3班您好！当然是需要的。

高效取证班1期南风客：回复王瑞老师 贷方是应付职工薪酬吗

王瑞老师：回复高效取证班1期南风客贷方是库存现金或银行存款

上若水：回复蒋飞老师 好的，按您说的解决了，谢谢老师

蒋飞老师：回复上若水好的，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

寂寞的战斗机：回复文老师 那需要我去做个什么成本对比表吗)？比如：上期与本期，同类不同类，今年与去年？然后要做这种表有什么根据，我是新员工，要找出以往得财务报表还是记账凭证还是总账明细账 ？以前的会计是没做过这个得。。。还有，汽车配件除了交增值税还要交哪些税？他们家开普票也开专票。。我也要交税得。。。。

文老师：回复寂寞的战斗机你可以根据老板的要求去做，依据那就是以前的数据和现在的数据进行比较，财务报表、明细账就可以了，有问题再翻记账凭证，只销售配件的交增值税、相应的城建税、教育费附加、印花税、所得税等，可以看一下税务局给你们的认定信息

寂寞的战斗机：回复文老师 老师，我是12月1日正式上班，一般是月初交税的是吗？我月初就要去国税局去交了。那么这些个税种老板不会告诉我的。我自己去税务局问吗?带什么资料问？第一天上班要问老板知道哪些信息？

傻傻兔：回复宸宸老师

傻傻兔：回复宸宸老师 老师，您给看一下，这家是属于建筑行业吗？

宸宸老师：回复傻傻兔您好，这个属于建筑行业的

傻傻兔：回复宸宸老师 老师，那像这种建筑公司，涉及的税收，除了增值税附加税，印花税，企业所得税，还有哪些呢？

宸宸老师：回复傻傻兔您好，房产税有吗？ 其他税种没有了。

陈丽：回复逸仙老师 求： 1. 这建议选择什么会计制度 要求带有研发的 满足经营业务的且 对应的会计报表模板有么 2. 公司现在要申请科技型公司 需要体现研发费用这一项 我该怎么搞 3. 之前记入主营业务成本的怎么调回研发支出 ？ 4. 税务局网站上申报了的报表怎么调？

逸仙老师：回复陈丽还是用你以前的会计制度

逸仙老师：回复陈丽以前的主营业务成本通过以前年度损益调整来调到以前年度损益-研发支出-费用化或-资本化科目中

邹老师：回复爱笑的流沙借；其他应收款 贷；库存现金