雾里看花：回复邹老师 就写应付职工薪酬就行了吗？后面不用分什么管理费用啊什么的吗

邹老师：回复雾里看花你好，需要在这个分录之前做计提工资的分录 比如 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬

雾里看花：回复邹老师 邹老师，你好，这张发票是刚才我问你的那个，你看下是不是那样做的

邹老师：回复雾里看花借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 这个是收入

1OO：回复袁老师 我设的是“销售费用-广告宣传费”

1OO：回复袁老师 老师，现在有个问题不弄清楚我这心里总不踏实。就是我们公司筹建展馆期间，买的材料我知道要入“在建工程”，但是买材料的运费、搬运费、要计什么科目核算呢？还有施工的时候，租用的脚手架费用及运脚手架的费用，还有后面归还脚手架请车运的费用，这些要计入什么科目？还有施工期间，买的一些螺丝等小配件计入什么科目？另外施工期间，请工人吃饭的费用计入什么科目？总之围绕建设展馆发生的一系列费用要怎么区分哪些是费用，哪些是在建工程里的，要算在“固定资产”里的。。

袁老师：回复1OO吃饭计入管理费用--业务招待费，其他都可以计入在建工程

1OO：回复袁老师 老师，您好。内容比较多，情老师耐心看完再回复我的问题。我们公司现在是筹建期，但是我内账，我就没设“管理费用-开办费”，直接就是什么费用做什么了。现在问题来了，车间购买了一些东西，例如，洗衣粉、扫把等，还有车间日常用的小维修工具还有零配件等，这些我不知道要放哪个科目了。如果放\\\"制造费用，期末还要结转成生产成本，但问题是筹建期应该不适合这样做。所以我想再单独设一个“管理费用-开办费”，单独将制造费用里的做到开办费里去。不知道这样做是否合适？还有是不是直接放“管理费用-开办费”，日后也不用再做摊销了

袁老师：回复1OO放管理费用--开办费吧

1OO：回复袁老师 施工方就是在我们公司报销了住宿费啊，我也不知道怎么回事？我应该怎么做呢？还有请工人吃饭就是施工方的工人，不是我们公司请的工人，这个餐费要计入什么科目呢？

袁老师：回复1OO纳入工程施工吧

天天向上：回复王雁鸣老师 如果收到的100万是不需要向A公司开具发票的话，我能不能把这100万放到其他应付款里呢，如果放到其他应付款里的话将来这个余额怎么处理。谢谢。

王雁鸣老师：回复天天向上您好，可以的。将来这个余额要退回去，使用退款处理，或者转入营业外收入处理。

天天向上：回复王雁鸣老师 老师，那我给B公司付款的50万，怎么在其他应付款里体现，分录怎么写，谢谢。

王雁鸣老师：回复天天向上您好，给B公司付款50万元，您的意思是记在其他应付款-A公司，来冲减那个100万元，是吗？如果是的话，收到A公司款时，借；银行存款，100万元，贷：其他应付款-A公司，100万元。支付B公司50万元时，借；其他应付款-A公司，50万元，贷；银行存款，50万元。前提是需要A公司给贵公司出具委托书，其中注明委托贵公司代付给B公司50万元。

Helenzdd：回复郭老师 那产品的检测费用应该计入哪个科目呢

郭老师：回复Helenzdd这个是为了销售的吗？

郭老师：回复Helenzdd还是购入的检测。

Helenzdd：回复郭老师 就是我们制造出来的产品，请外面机构来检测，然后我们可以做3c的认证了

郭老师：回复Helenzdd借销售费用，服务费贷银行存款。