Qinko：回复冉老师 请问什么是流动资产 兜底是什么意思呢

冉老师：回复Qinko流动资产就是可以随时变现的资产 兜底就是也是流动资产，但是不能具体归到具体科目，比如不能归类要应收，现金，就放在其他流动资产中

Qinko：回复冉老师 兜底什么意思呢？

冉老师：回复Qinko兜底就是也是流动资产，但是不能具体归到具体科目，比如不能归类要应收，现金，就放在其他流动资产中

Qinko：回复冉老师 我再问一次，兜底是啥，这个概念是什么意思的意思呀

冉老师：回复Qinko兜底就是不能具体放到具体归类的，可以通俗易懂理解为剩余的大杂烩

1Z3：回复徐阿富老师 您能列一下吗？别等啊

1Z3：回复徐阿富老师 负债按流动性分为流动负债和非流动负债。

1Z3：回复徐阿富老师 这是《基础会计》 的内容。

徐阿富老师：回复1Z3你好，1，你能进申报网吗？申报网是财务报表上都能看到，2，我会计准则上没有非流动负债的，我也不一定知道非流动负债的科目，如果你要想知道，我查下看看能不能查到。3，我现在常用几个已经列出来了，现在外面吃饭，如果要全部列出来，明天上班发你，你现在再回复我下，我怕找不到你的提问，这样可以吗？

1Z3：回复徐阿富老师 那你明天发给我。谢谢！

徐阿富老师：回复1Z3你好，图片能看到吗？

徐阿富老师：回复1Z3A资 产 B行次 C期末余额 D年初余额 E负债和所有者权益（或股东权益） F行次 G期末余额 H年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 340,274.32 295,464.85 短期借款 31 短期投资 2 应付票据 32 应收票据 3 1,500.00 应付账款 33 589,028.60 227,624.28 应收账款 4 649,953.30 41,860.00 预收账款 34 599,855.81 160,925.00 预付账款 5 157,846.42 33,300.00 应付职工薪酬 35 60,162.14 6,024.50 应收股利 6 应交税费 36 60,215.55 6,902.57 应收利息 7 应付利息 37 其他应收款 8 22,545.50 -7,454.50 应付利润 38 存货 9 48,059.51 856,364.11 其他应付款 39 667,552.09 1,265,222.00 其中：原材料 10 48,059.51 804,900.38 其他流动负债 40 在产品 11 51,463.73 流动负债合计 41 1,976,814.19 1,666,698.35 库存商品 12 非流动负债： 周转材料 13 长期借款 42 其他流动资产 14 长期应付款 43 流动资产合计 15 1,220,179.05 1,219,534.46 递延收益 44 非流动资产： 其他非流动负债 45 长期债券投资 16 非流动负债合计 46 长期股权投资 17 负债合计 47 1,976,814.19 1,666,698.35 固定资产原价 18 1,123,498.95 881,143.38 减：累计折旧 19 716,214.74 649,888.00 固定资产账面价值 20 407,284.21 231,255.38 在建工程 21 工程物资 22 固定资产清理 23 生产性生物资产 24 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 25 实收资本（或股本） 48 500,000.00 500,000.00 开发支出 26 资本公积 49 长期待摊费用 27 28,863.71 46,182.39 盈余公积 50 其他非流动资产 28 未分配利润 51 -820,487.22 -669,726.12 非流动资产合计 29 436,147.92 277,437.77 所有者权益（或股东权益）合计 52 -320,487.22 -169,726.12 资产总计 30 1,656,326.97 1,496,972.23 负债和所有者权益（或股东权益）总计 53 1,656,326.97 1,496,972.23

徐阿富老师：回复1Z3你好，这个能看得清楚吗？我图片好像发不出的

1Z3：回复徐阿富老师 看不太懂呢

徐阿富老师：回复1Z3你好，图片我拍照过，发你过，估计发不出，其实你可以百度下会计科目，也能查到这些分类的，或者进入申报网站，财务报表上就是按照分类列表的

念着倒嘛干：回复bamboo老师 有

bamboo老师：回复念着倒嘛干那资产负债表应交税费现在是负数么？

念着倒嘛干：回复bamboo老师 不是

bamboo老师：回复念着倒嘛干答案：资产负债表上的其他流动资产，是指除货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款、存货等流动资产以外的流动资产。一般企业“待处理流动资产净损益”科目未处理转帐，报表时挂在“其他流动资产”项目中。

念着倒嘛干：回复bamboo老师 这是百度的答案我知道

念着倒嘛干：回复bamboo老师 我年前服务器坏了 是自己手工做的账 报的税 现在报表导出来不一样 我想怎么调一下这个 其他流动资产 使数据相符

bamboo老师：回复念着倒嘛干您现在其他流动资产有数据是软件的有还是自己手工的有？

念着倒嘛干：回复bamboo老师 都有啊 但是我其他流动资产没动过是直接抄的去年十一月份的数据 然后今年用软件结出来 发现数据不对

bamboo老师：回复念着倒嘛干那您要看下软件取数设置公式 应该是公式取数设置问题

念着倒嘛干：回复bamboo老师 不会吧 取数设置公式不会看

bamboo老师：回复念着倒嘛干您有软件售后么 没有的话 只能对科目余额表了

念着倒嘛干：回复bamboo老师 对哪个科目啊？

bamboo老师：回复念着倒嘛干您看科目余额表跟资产负债表哪些项目不一致

dream梦-：回复小洪老师 那房租为啥不划归到长期待摊费用，加油卡可以划分到管理费用之类的

小洪老师：回复dream梦-你好因为金额小，期限短所以作为管理费用，租金期限过长金额比较大可以做长期待摊费用

dream梦-：回复小洪老师 那怎么还算到其他流动资产。是和公司设置科目习惯有关吗

小洪老师：回复dream梦-你好这个管理费用不属于其他流动资产，这个账务不严谨

慧琳：回复黎锦华老师 您好，金蝶中默认的公式把应交税费的借方也算在里面了，是正确的吗

黎锦华老师：回复慧琳这个说也有道理，只能说是观点不一致。

慧琳：回复黎锦华老师 金蝶默认的公式资产负债表是平衡的，就没有错误么

黎锦华老师：回复慧琳你好，会计有时候观点会有不一致的地方。资产负债表编制也会变化的。

雅致丽影：回复何老师 老师，能说得具体点，通常用的哪些科目会算到其他流动资产中吗

何老师：回复雅致丽影例如：待处理流动资产净损益

雅致丽影：回复何老师 是不是就是固定资产的残值啥的啊，我常用的科目就其他应收应付＼固定资产＼累计折旧＼管理费用＼预付账款＼主营成本＼财务费用，其它也没有用到叱　．怎么会生成这个呢．

何老师：回复雅致丽影例如：存货的盘盈，尚未得到公司管理层的处理意见，就放到待处理中，一般是用不到这个科目的

雅致丽影：回复何老师 老师找到了，是不是哪个待认证的进项税就转到这个科目的啊．我看了一下金额一致

何老师：回复雅致丽影这个属于财务报表的列示问题，待抵扣的进项税以及预交的所得税，都放到这个科目中。

雅致丽影：回复何老师 谢谢老师了

何老师：回复雅致丽影不用客气，职责所在。

ellenwzz：回复venus老师 一年内到期的长期应付款调到一年内到期的非流动负债用哪个科目

venus老师：回复ellenwzz长期应付款本来就是非流动负债

中级拿捏：回复蒋飞老师 老师出现这个

中级拿捏：回复蒋飞老师 什么意思

中级拿捏：回复蒋飞老师 2019年这个科目没出现数据，录完2020年1月份的凭证打资产负债表的时候有这个数据了

蒋飞老师：回复中级拿捏点报表上方的“公式”按钮切换

中级拿捏：回复蒋飞老师 点那个

蒋飞老师：回复中级拿捏显示数据/公式，点后面的公式，然后删除

蒋飞老师：回复中级拿捏显示数据/公式，点后面的黑箭头，选择：公式，然后删除