太阳当空照：回复郭老师 办公桌子

郭老师：回复太阳当空照借管理费用、办公费贷银行存款。

太阳当空照：回复郭老师 只做这一个分录就行吗？季度结转怎么列科目

太阳当空照：回复郭老师 电脑也是这样吗？

郭老师：回复太阳当空照你好，对的是的，月末管理费用需要结转到本年利润，次月固定资产开始折旧，借管理费用贷累计折旧。

太阳当空照：回复郭老师 结转是月底结转还是季度结转或是年底。有规定吗？

郭老师：回复太阳当空照按月结转的月末结转损益。

太阳当空照：回复郭老师 折旧电子设备和办公家具折旧年限不同是吧

郭老师：回复太阳当空照办公费的没有让你做，固定资产不用折旧。

太阳当空照：回复郭老师 没听明白

郭老师：回复太阳当空照办公桌的借管理费用，办公费贷银行存款不需要折旧的。

郭老师：回复太阳当空照生产经营用的工具、器具最低五年， 电子设备的，最低三年。

一米阳光：回复袁老师 还是有点想不明白，请老师再指点一下！谢谢！计算机公司提示说首次购买税控设备及每年服务费可凭发要全额抵减增值税（无需认证抵扣），申报增值税有税款时请及时进行全额抵减（我们公司是小规模纳税人，开来的发票是增值税普通发票）·

袁老师：回复一米阳光就是不管普票专票都可以全额抵扣

在水一方：回复邹老师 我想要的是这些费用的二级科目明细。

邹老师：回复在水一方你好，二级科目是自行设置，没有统一规定的 比如可以是制造费用—其他，管理费用—其他 

在水一方：回复邹老师 二级科目可不可以是福利费？

邹老师：回复在水一方你好，这个是安全帽，谈不上是什么福利啊  

在水一方：回复邹老师 好的，知道了，谢谢！！！

邹老师：回复在水一方不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

云云：回复QQ老师 劳保费包含什么

QQ老师：回复云云劳动保护费是指确因工作需要为雇员配备或提供工作服、手套、安全保护用品等所发生支出.劳动保护费(劳保费)的范围包括:工作服、手套、洗衣粉等劳保用品,解毒剂等安全保护用品,清凉饮料等防暑降温用品,以及按照原劳动部等部门规定的范围对接触有毒物质、矽尘作业、放射线作业和潜水、沉箱作业、高温作业等5类工种所享受的由劳动保护费开支的保健食品待遇. 劳动保护费是指企业确因工作需要为员工配备或提供工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等支出.企业以现金形式发放的劳动保护支出,应区分支出性质并入工资或职工福利费中,按相应规定扣除.

JOJOZM：回复QQ老师 要是劳保用品呢，怎么做账？

QQ老师：回复JOJOZM你好，这些都可以计入福利费的。

Sally ?：回复紫藤老师 是专票

紫藤老师：回复Sally ?你好，专票不可以抵扣的

Sally ?：回复紫藤老师 不是可以按照工资薪金的14%扣除的吗

紫藤老师：回复Sally ?你好，这个是汇算清缴的时候的

Sally ?：回复紫藤老师 那我现在要做进项税额转出吧，不能一步到位把进项税额做进费用吧

紫藤老师：回复Sally ?你不抵扣，就不需要做进项税额转出

????牛轧糖。没有????：回复彩丽老师 具体做在哪一个末级明细科目

彩丽老师：回复????牛轧糖。没有????研发支出-费用化支出-福利费