忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我已经弄好了T型账户了，就是不会编制报表

忐忑的短靴：回复梓苏老师 T账户这是

忐忑的短靴：回复梓苏老师 这是第二张

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好。你有报表的格式吗

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我不知道是不是这种格式

忐忑的短靴：回复梓苏老师 还有这种，两个不知道哪个是

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好，是这种，你用铅笔直接在这上面填下，填完一个就在T账金额上打个勾，不会怎么算参考下 1、货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 2、未分配利润= 本年利润%2B 利润分配 3、存货 = (材料采购(或在途物资)%2B原材料%2B周转材料%2B库存商品%2B委托加工物资%2B生产成本)-存货跌价准备 4、固定资产 = 固定资产- 累计折旧- 固定资产减值准备 5、无形资产 = 无形资产-累计摊销-无形资产减值准备

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，可我还是看不懂啊

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好 货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 货币资金项目的期末金额那里，就是用T账里面的这几个科目的余额相加

?cherry baby?：回复答疑苏老师 为什么不开专票让对方抵扣税款？

答疑苏老师：回复?cherry baby?你好 如果对方是小规模纳税人是不可以抵扣的，就不需要专票了。

?cherry baby?：回复答疑苏老师 明白了，谢谢

答疑苏老师：回复?cherry baby?不客气 祝工作顺利哦！

小花：回复文文老师 我就是没填，保存时显示错误，这是酒店不应该是差额征税吧，

文文老师：回复小花日期怎么选2019年了？酒店不会有差额征税。

小花：回复文文老师 日期是打开时自动出来的，不能改，是设置好的

小花：回复文文老师 好的谢谢老师，那学堂这个就做错了吧！

文文老师：回复小花呵呵 ，自己清楚怎么回事就好了。

小花：回复文文老师 好的谢谢老师

咖啡糖：回复武老师 那周转材料的二级科目有哪几个，老师介绍下？

武老师：回复咖啡糖这个你自己设定就可以啊，不用特别要求

咖啡糖：回复武老师 包装物是周转材料的二级科目吗？现行的会计准则是哪个，给我介绍个新的？

武老师：回复咖啡糖会计准则没什么变化，主要是收入，租赁的，可以算

咖啡糖：回复武老师 包装物是周转材料的二级科目吗

武老师：回复咖啡糖是的，可以归在下面

林夕老师：回复喜悦的鲜花账账核实，帐证核实，帐实核实等只是账目核对方法，用于验证数据的真实性。并不包含全部的审核。

林夕老师：回复喜悦的鲜花通常所说的审核，既包括数据真实，也包括财务报表直接的逻辑关系。错误处理，跨期处理，异常处理等。报表勾稽关系错误等。

美好的生活：回复meizi老师 美团佣金

meizi老师：回复美好的生活你好 计入销售费用就行 借银行存款429 销售费用 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

美好的生活：回复meizi老师 发票还未收到，需挂账

meizi老师：回复美好的生活你好 先计入销售费用 后面收到发票附凭证后面

美好的生活：回复meizi老师 老师差额应该是折扣，美团佣金从收入中扣

meizi老师：回复美好的生活你好 那这差额是你们的销售费用里面核算的 佣金就是你们的销售费用 不应该是折扣

，：回复紫藤老师 二级明细呢？

紫藤老师：回复，管理费用-其他费用

，：回复紫藤老师 为啥不计入广宣费

紫藤老师：回复，你好，也可以计入广宣费

，：回复紫藤老师 但是广告费有扣除标准呢。

，：回复紫藤老师 到底计入什么合适

紫藤老师：回复，管理费用-其他更好

Andrea：回复邹老师 和答案不一样，缴税的时候区分开票和不开票金额吗？

邹老师：回复Andrea是一般纳税人吧，而不是小规模吧 一般纳税人是123600/1.06*6%