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资产负债表依据的会计等式
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 钱钱 发表的提问：
所得税清算A00000企业基础信息表105资产总额（万元）这个数据是依资产负债表上资产合计金额平均填写吗
你好，按四个季度的资产总额平均数填写
136楼
2023-02-14 18:53:54
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孙燃老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.09w
引用 @ 微笑的小刺猬 发表的提问：
存货在资产负债表中的计算公式
您好，存货=在途物资%2B原材料%2B低值易耗品%2B包装物%2B分期收款发出商品%2B委托加工物资%2B委托代销商品%2B委托代销商品%2B生产成本%2B半成品和成品(各个科目期末数的相加)。
137楼
2023-02-14 19:15:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 岁月静美 发表的提问：
老师，请问下会计学堂有最新的资产负债表和利润表格式吗？

你好，学堂有会计报表的模板可以下载的。

138楼
2023-02-14 19:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 单纯的短靴 发表的提问：
银行承兑的商业票据到期，企业账户资金不足， 银行替企业垫付货款，假设不考虑罚息等因素， 会导致（）。 A.资产增加 B.负债减少 C.负债内部一增一减 D.会计等式两边总额不变
你这里是属于负债内部的一增一减c。
139楼
2023-02-15 18:34:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 心若向阳 发表的提问：
为什么生成的财务报表里面实收资本一栏没有数据啊？有做会计凭证的，财务报表中没有生成这个数据啊，主要是资产负债表中资产不等于负责加所有者权益
你好，你有点击重算吗？
140楼
2023-02-15 18:45:23
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心若向阳：回复邹老师 点击重算了
2023-02-15 19:06:45
邹老师：回复心若向阳你好，那就需要咨询软件客服人员，看是什么原因无法取数了
2023-02-15 19:23:30
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Li 发表的提问：
会计写分录不是按照资产=负债+所有者权益嘛 一共有9种类型 资产负债同增等等 那收入和费用是属于损益的科目 那按哪个等式写分录啊？
你好 收入减费用等于利润 收入和成本费用是对应的
141楼
2023-02-15 18:54:06
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Li：回复答疑苏老师 做分录的时候 资产=负债+所有者权益 有九种情况 1.资产负债同时增加 2.资产负债同时减少 3.资产所有者权益同时增加 4.资产所有者权益同时减少 5.资产一增一减 6.负债一增一减 7.所有者权益一增一减 8.负债增加所有者权益减少 9.负债减少所有者权益增加 我是按照这个写分录的 那么收入-费用=利润 有哪几种情况 分录可以照着这个写？
2023-02-15 19:30:08
答疑苏老师：回复Li你好 收入和借贷方向和负债相同 成本费用的借贷方向和资产相同 按这个做分录就可以了 利润是最后计算出来的
2023-02-15 19:52:08
Li：回复答疑苏老师 是不是这个分录可以理解为 借 应收账款 应收账款是资产 主营业务收入和应交 贷 主营业务收入 税费是负债 就是资产和负债同时增加？ 贷 应交税费
2023-02-15 20:04:29
答疑苏老师：回复Li你好 这个分录是资产增加了 负债和收入也增加了
2023-02-15 20:21:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 友好的菠萝 发表的提问：
交易或事项对会计等式的影响，只会涉及资产、负债、所有者权益这三个会计要素吗
你好，是的，是这样的
142楼
2023-02-15 18:59:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 信念 发表的提问：
T6系统里的会计报表中如何反应出资产负债表的数据
您好，一般情况下，是在资产负债表里设置好取数公式，就会反映出数据来了。
143楼
2023-02-19 19:26:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 清欢渡 发表的提问：
资产负债表怎么做，我的资产负债表是根据会计分录做的，可还是有很多不对，我也有很多不懂，
你好，根据经济业务发生的分录登记账簿，然后编制丁字帐，从而填写报表相应栏次
144楼
2023-02-19 19:52:45
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清欢渡：回复邹老师 老师，能说的简单点么，我之前没做过会计，不是很懂这个
2023-02-19 20:20:03
邹老师：回复清欢渡你好，原理，思路就是这样的 比如期初现金100，这一期增加100，没有减少，期末就按200填写
2023-02-19 20:42:30
清欢渡：回复邹老师 其实我不懂的地方是，那些科目分类，比如应收账款，那哪些是属于应收呢
2023-02-19 21:11:13
邹老师：回复清欢渡你好，就是销售货物款项没有收到就计入应收账款
2023-02-19 21:33:19
清欢渡：回复邹老师 这些科目对应的是哪些东西，可以简单的给我讲解一下么
2023-02-19 22:02:37
邹老师：回复清欢渡你好，你需要统计涉及应收账款的业务的分录，借方发生多少，贷方发生多少 然后用期初+借方发生——贷方发生=期末余额
2023-02-19 22:25:09
清欢渡：回复邹老师 那我怎么才能知道那些科目的分类，这个我搞不太懂
2023-02-19 22:38:37
邹老师：回复清欢渡你好，你所指科目分类是资产，负债，所有者权益这些？
2023-02-19 23:07:49
清欢渡：回复邹老师 大概是这个意思，就是资产负债表里，应收账款是哪些数据，应付账款是哪些数据，还有一下其他应收应付啊，乱七八糟的
2023-02-19 23:32:46
邹老师：回复清欢渡应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 其他应收，其他应付就是根据对应科目的余额计算
2023-02-19 23:44:09
清欢渡：回复邹老师 能详细的说一下么，我看不太懂
2023-02-20 00:01:57
邹老师：回复清欢渡你好，这个就是报表规定的计算公式，你不懂的地方是？
2023-02-20 00:16:42
清欢渡：回复邹老师 明细期末贷方余额是什么
2023-02-20 00:40:55
邹老师：回复清欢渡你好，需要看是什么科目，比如应收账款贷方余额就在预收账款填写
2023-02-20 01:10:40
清欢渡：回复邹老师 还是有点没太懂
2023-02-20 01:28:48
清欢渡：回复邹老师 老师，我能给你打电话交流么
2023-02-20 01:43:57
邹老师：回复清欢渡你好，学堂目前没有开通电话咨询业务的 你还是需要去学习会计基础方面的知识，才能明白我之前回复的内容的
2023-02-20 02:09:28
清欢渡：回复邹老师 我的资产负债表是根据会计分录做出来的，可是我总是感觉不对
2023-02-20 02:30:23
邹老师：回复清欢渡你好，你感觉不对的地方是？
2023-02-20 02:45:53
清欢渡：回复邹老师 数据对不上，但是我得会计分录是一笔一笔按照实际来录入的
2023-02-20 03:01:58
邹老师：回复清欢渡你好，那就需要去检查是不是报表数据计算错误了
2023-02-20 03:13:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 米 发表的提问：
老师，你好！请问在哪里可以找到资产负债表和利润表填写的依据内容呢？
你好，你们账上没有做吗？
145楼
2023-02-19 20:12:18
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郭老师：回复米这得看你账上做的，你每个月做账出报表。
2023-02-19 20:27:33
米：回复郭老师 你好，做了账，是不知道每栏应该填写哪些金额，比如流动资产合计，是等于货币资金减预付和其它应收款是吗？
2023-02-19 20:56:16
郭老师：回复米资产负债表看九月份的就可以。
2023-02-19 21:24:32
郭老师：回复米利润表本月填写的是七到九月份的本月发生额，合计本年累计是一到九月份。
2023-02-19 21:42:19
米：回复郭老师 你好，不太明白，我现在在做以前的账，整个8月就发生了两笔账，一笔是实收资本23万，一笔是预付转长期待摊的3万费用。现在9月份又发生了预付101768，预付转管理费用3971，预付转长期待摊是70000，其他应收款是32000，长期待摊分摊销售费用的是2777.8。
2023-02-19 21:52:20
郭老师：回复米利润表你有吗？七到九月份的利润表截图。
2023-02-19 22:11:20
米：回复郭老师 你好，没有的，现在做的是新账，8月份新成立的。
2023-02-19 22:35:53
郭老师：回复米八月份九月份的这两个月的有吗。
2023-02-19 22:54:58
米：回复郭老师 你好，我现在问的就是9月份的资产负债表怎么做，8月份的利润表都是0，没有收入，只有那个预付转长期待摊费用。
2023-02-19 23:20:57
郭老师：回复米那就零申报的，没有就零申报。
2023-02-19 23:37:29
米：回复郭老师 你好，是说报税吗？我现在不报税。我现在是线下做资产负债表，不知道填哪些数据。9月份有支出，就是上面我写的。
2023-02-19 23:58:55
郭老师：回复米九月份管理费用，3971加2777.8
2023-02-20 00:12:14
郭老师：回复米利润表就做这个可以了
2023-02-20 00:28:58
米：回复郭老师 你好，资产负债表不用每个月做吗？
2023-02-20 00:58:06
郭老师：回复米资产负债表每个月都需要做的。
2023-02-20 01:20:10
米：回复郭老师 你好，好的，我一直问的是资产负债表，谢谢
2023-02-20 01:33:19
郭老师：回复米资产负债表这里看余额， 实收资本是23万，然后你的长期待摊费用一共余额是多少了？ 分配利润填写负数，3971加上2777.8
2023-02-20 02:02:36
米：回复郭老师 你好，长期待摊剩余27797，其他应收款32000，那我流动资产合计，是多少呢？未分配利润是填写-6748.8，实收资本那里还要填写吗？
2023-02-20 02:32:06
郭老师：回复米长期待摊填写，27797。 其他应收款32000 实收资本需要填写32万，你不是账上多了？
2023-02-20 02:53:47
米：回复郭老师 你好，实收资本是8月收了23万，不是32万。9月份没有收资本，所以也还是要填写8月份的23万是吗？就说9月份的，我就想知道我货币资金是23万，预付是27797，其他应收款是3.2万，我流动资产合计是不是23-2.7797-3.2万？长期待摊费用剩余97222.2（上一个追问写错了长期待摊费用的金额），我的资产总计是多少？
2023-02-20 03:22:30
郭老师：回复米你好，期末余额一直都是这个余额。也就是实收资本一直都是23万。
2023-02-20 03:51:59
郭老师：回复米货币资金填写23万，但是你们有支付吗？如果没有支付的话，填写23万可以的。 你的流动资产23万加上27797加上3.2万
2023-02-20 04:05:39
米：回复郭老师 你好，你的意思是说资产合计余额让它等于23万就可以了是吗？
2023-02-20 04:33:00
郭老师：回复米资产合计23万加27797加3.2万加97222.2
2023-02-20 04:57:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 对、 发表的提问：
我想咨询个问题！就是我资产负债表的利润分配未分配利润科目金额跟利润表的净利润金额不符， 但是资产负债表是平衡的这个是为什么啊，资产负债表的未分配利润期末数＝期初＋利润表本期数的净利润，但是这个公式不等，资产负债表也会平衡
您好 您是否用了以前年度损益调整科目
146楼
2023-02-19 20:27:24
全部回复
对、：回复bamboo老师 但是财务软件报表是有这个科目
2023-02-19 20:38:14
bamboo老师：回复对、我知道有这个科目 用了的话 就会资产负债表的利润分配未分配利润科目金额跟利润表的净利润金额不符 这是正常情况
2023-02-19 20:55:55
对、：回复bamboo老师 那要需要去调整吗
2023-02-19 21:14:39
bamboo老师：回复对、这个不需要调整 的
2023-02-19 21:41:05
对、：回复bamboo老师 那报表呢需要调整吗
2023-02-19 21:51:13
bamboo老师：回复对、报表也不需要调整
2023-02-19 22:08:39
对、：回复bamboo老师 出口的利润有多大 出口的利趣算
2023-02-19 22:27:10
bamboo老师：回复对、这个根据您企业出口的收入跟成本 跟内销一样的计算方式啊
2023-02-19 22:56:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 1184368902 发表的提问：
你好老师，请问科目余额表期末余额与资产负债表余额是否是相等的？ 有累计折旧了，为什么负债表余额比科目余额少了累计折旧的数据呢，这样是公式不对吗
同学你好 请问科目余额表期末余额与资产负债表余额是否是相等的——您是说固定资产的数么？
147楼
2023-02-19 20:39:00
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 清风小居 发表的提问：
上月接了会计帐,今天发现资产负债表中资产减负债不等于所有者权益,该咋么办
这个的话 先要核一下 是不是所有的项目 都核算正确 比如 未分配利润 包括本年利润哈 如果这些没问题 只能一个一个检查分录了。。。
148楼
2023-02-20 18:01:06
全部回复
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 萧萧maria 发表的提问：
审计调账导致账套的资产负债表数据和审计报告的资产负债表数据不一致 有多大风险
你好，正常调整的话没什么风险的。
149楼
2023-02-20 18:16:38
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ lok666 发表的提问：
资产负债表算不平衡。资产会计表是不是根据科目余额表来登记的
你好是的，根据科目余额表。
150楼
2023-02-20 18:22:47
全部回复
lok666：回复郭老师 不是根据科目汇总表来做的吗
2023-02-20 18:54:49
郭老师：回复lok666科目汇总表，你有余额吗？
2023-02-20 19:16:49
lok666：回复郭老师 我第一个月做汇总表余额表，但是资产负债表不会做
2023-02-20 19:45:28
郭老师：回复lok666科目余额表，你看一下有余额吗？ 把他填写到报表期末余额
2023-02-20 20:10:23
lok666：回复郭老师 然后按余额表的余额直接填资产负债表吗
2023-02-20 20:33:46
郭老师：回复lok666你好，是的，
2023-02-20 20:50:12
lok666：回复郭老师 我填了以后负债多，资产少
2023-02-20 21:19:53
lok666：回复郭老师 因为前几个月是没有做过汇总表和资产负债表
2023-02-20 21:37:29
郭老师：回复lok666你这个月做的不是一个月的，需要把前面的连起来才行。
2023-02-20 21:53:39
lok666：回复郭老师 因为之前是另外一个人做的，都没有汇总表那些的
2023-02-20 22:11:27
郭老师：回复lok666没有汇总表，你根据他的明细表一样可以做出来。
2023-02-20 22:34:12
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