新姐：回复钟老师 只有内部白条记账，怎么做以前5-10月账

钟老师：回复新姐根据5-10月份的银行流水和现金流水做

新姐：回复钟老师 怎么着手呢

新姐：回复钟老师 很多没有走银行的呢

钟老师：回复新姐先取的对应的现金和银行存款流水，然后对应着一笔一笔做账务处理

新姐：回复钟老师 账务处理直接记成几部分

钟老师：回复新姐按月处理比较好。几部分是什么意思。

新姐：回复钟老师 做一个月的借贷表，一笔一笔登记对么

钟老师：回复新姐是的，记得这个意思，哪些是成本，哪些是费用，哪些是往来款，就清楚啦。

冰铃：回复佟老师 做账方面的税需要注意什么吗

佟老师：回复冰铃就是不要买票，按照行业标准税负控制

冰铃：回复佟老师 老师可以抽点时间具体说一下吗？不太明白服装店做账这一块，而且是连锁服装店

佟老师：回复冰铃这个行业就跟商贸企业一样，你们没有加工制造吧

冰铃：回复佟老师 有，但是不是自己的工厂，找别的工厂代加工的

佟老师：回复冰铃那就很简单了，就是产品的入库，销售，确认收入，结转成本

冰铃：回复佟老师 好的，谢谢老师

有魅力的星星：回复王超老师 应该怎么上交呢？后期符合什么条件，可以返款到公司帐户？

王超老师：回复有魅力的星星在你们的电子税务局里面申报和缴纳 到了次年，你们成立了公户，就可以办理返还的

有魅力的星星：回复王超老师 你说的是对公账户嘛？这个户头不是公司成立的时候就开设的吗？

王超老师：回复有魅力的星星不是，是工会的账户，那个才是可以返还的 还有就是成立工会组织批复文件原件，要自己去当地的工会申请的

王雁鸣老师：回复Di Di您好，内账会计的工作职责如下，费用票、进货票和入库单一般是分开保管的，最好不要放在一起。 1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。 2.负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。 3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。 4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。 5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。 6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。 7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 10.负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。 12.负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。

Di Di：回复王雁鸣老师 老师，您说水果店的账应该怎么做啊，水果大小不一，有的按盒，有的按个，还有按斤卖

王雁鸣老师：回复Di Di您好，应该双计量单位处理，基本单位全部是斤，或者公斤，按盒和按个的要换算成斤或者公斤的。

Di Di：回复王雁鸣老师 那一开始的账成盒卖的都是估价卖的怎么办啊

Di Di：回复王雁鸣老师 水果店是新开的，现在已经有两个月的账没弄了，之前的账也没弄清楚，还在陆续的进货

Di Di：回复王雁鸣老师 咋办啊老师

王雁鸣老师：回复Di Di您好，原来成盒卖的，能搞清楚的，就搞清楚，不行就不用管了，以后分清楚就行了。建议就两个月的工作，还是分清楚好。

Di Di：回复王雁鸣老师 老师，您说有些商品已经标明售价了，但是卖的时候抹零一些钱应该怎么入账啊

王雁鸣老师：回复Di Di您好，可以把抹零的金额记入财务费用-现金折扣科目的。

Di Di：回复王雁鸣老师 那折扣的呢

王雁鸣老师：回复Di Di您好，折扣的，记入主营业务收入-销售折扣科目处理。

冰雹：回复立红老师 这题答案有不是很专业，有病句

立红老师：回复冰雹你好，会计机构负责人或会计主管人员办理会计工作交接，由单位负责人监交。