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常见的会计科目的辅助核算类型
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @  无处安放的青春 发表的提问：
在建筑行业的会计帐套设置，一般有哪些科目需要设置项目辅助核算
你好！工程成本类和费用类的一般设置项目辅助核算
91楼
2022-12-20 05:38:50
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 无处安放的青春：回复QQ老师 增值税及其他附加税费是每次申报后就直接缴纳的，在账务处理上还需要计提我交过的税费吗？还是直接拿完税凭证借应交税费，贷银行存款就可以了，就不用计提？
2022-12-20 06:10:06
QQ老师：回复 无处安放的青春计提一下，年底统计数据有好处
2022-12-20 06:32:37
 无处安放的青春：回复QQ老师 就按我实缴的金额计提就可以了吧？
2022-12-20 06:52:37
QQ老师：回复 无处安放的青春可以
2022-12-20 07:19:09
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司在2季度的时候提前取得了3季度收入的成本发票，可以在3季度的时候再做进成本里吗？
2022-12-20 07:39:37
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-20 07:50:58
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司每月买社保的人数不固定，每次都是缴费之后我就直接借管理费用，贷银行存款。没计提可以吗？
2022-12-20 08:12:42
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！最好补提一下 方便数据统计
2022-12-20 08:36:10
 无处安放的青春：回复QQ老师 补提的时候那是怎么做分录？
2022-12-20 08:48:21
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！缴纳的时候 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 然后再转费用
2022-12-20 08:58:52
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我1季度已经做账生成报表报税了，就改不了了，可不可以从2季度开始这样？那是不是会影响数据统计
2022-12-20 09:22:16
QQ老师：回复 无处安放的青春可以在二级图调整一笔，净已计入的在应付职工薪酬转一下就可以
2022-12-20 09:38:40
 无处安放的青春：回复QQ老师 亲，能具体点吗？怎么调？我一季度做的分录是借管理费，贷银行存款，现在2季度怎么把这个社保费调到应付职工薪酬里面，谢谢！
2022-12-20 10:01:09
QQ老师：回复 无处安放的青春原分录红冲在做我上边写的分录就可以 一季度做的分录是借管理费 红字，贷银行存款 红字 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 借管理费 蓝字，贷 应付职工薪酬—五险一金
2022-12-20 10:22:21
 无处安放的青春：回复QQ老师 总算弄清了，就是把错的那个按原分录金额用红字冲掉，再按正确的格式计提和缴纳，对吗？
2022-12-20 10:43:22
QQ老师：回复 无处安放的青春是的，因为数据一样不影响二季度的数据
2022-12-20 11:00:00
 无处安放的青春：回复QQ老师 你太好了，谢谢！ 那我冲红，缴纳，计提，这3张凭证的摘要我都是统一写的调整1季度多少号凭证，这样写可以吗？
2022-12-20 11:13:03
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-20 11:29:36
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费计提的时候是借管理费，贷应付职工薪酬。交的时候借应付职工薪酬，贷银行存款。工会经费是入应付职工薪酬吗？
2022-12-20 11:54:28
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！计入
2022-12-20 12:05:30
 无处安放的青春：回复QQ老师 ？
2022-12-20 12:30:47
QQ老师：回复 无处安放的青春工会经费是入应付职工薪酬二级科目下核算
2022-12-20 12:59:00
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是应付职工薪酬的工会经费吗？
2022-12-20 13:23:48
QQ老师：回复 无处安放的青春是的
2022-12-20 13:42:08
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我上面那样的分录是对的吗？
2022-12-20 14:03:07
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-20 14:13:55
 无处安放的青春：回复QQ老师 老师，请问现金流量表怎么编制？我一直以来就只做了资产负债表和利润表，公司也没什么交易到现金。
2022-12-20 14:39:19
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！你可以百度一下现金流量表的编制公式，可以根据资产负债表和利润表来编制现金流量表。
2022-12-20 14:59:30
 无处安放的青春：回复QQ老师 麻烦帮我看一下这样子改分录对不对 1季度的时候 计提时， 借管理费，贷其他应付款-工会经费 缴纳时， 借其他应付款-工会经费，贷银行存款 现在2季度了发现工会经费入错科目
2022-12-20 15:21:49
 无处安放的青春：回复QQ老师 我是这么改的 借管理费，红字 。 贷其他应付-工会经费，红字。 借应付职工薪酬-工会经费，蓝字 贷银行存款，蓝字 借管理费用，蓝字 贷应付职工薪酬，蓝字 这样对吗
2022-12-20 15:45:43
 无处安放的青春：回复QQ老师 是不是少做了一笔，是不是该把1季度缴纳时的那一笔也冲红
2022-12-20 16:13:28
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，是的，全部冲红在做正确的。
2022-12-20 16:29:32
 无处安放的青春：回复QQ老师 我把几笔要改分录按上面的方法改完之后总觉得哪里不对，然后就做丁字账，发现其他应付款还有红字金额。是哪里错了吗
2022-12-20 16:45:57
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费，五险一金都从管理费用调到了应付职工薪酬里面
2022-12-20 17:03:42
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是其他应付款还有红字，是不是哪里错了
2022-12-20 17:16:17
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，一季度计提和交纳你都充的话应该没有红色字了
2022-12-20 17:43:10
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 聪慧的萝莉 发表的提问：
请问基础设置里的财务中的会计科目怎么设置？会计科目里的辅助核算怎么设置？修改什么信息？
按下列步骤操作： 　　1、打开【基础设置】→【会计科目】； 　　2、单击应收账款科目后，单击工具条【修改】（或双击应收账款科目）； 　　3、在【会计科目-修改】窗口，单击【核算项目】页签→【增加核算项目类别】； 　　4、在【核算项目类别】列表，单击选择【客户】，然后【确定】→【保存】即可。 　　注意：重复3、4操作可增加多个核算项目类别，最多可挂4个
92楼
2022-12-20 06:00:31
全部回复
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.27w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，我们是工程类公司，软件做账里需要添加辅助核算项目核算，项目核算需要设置什么科目？
你好学员，可以根据实际添加材料费，人工费，运输费，机械加工费等等
93楼
2022-12-20 06:12:00
全部回复
过时的项链：回复小默老师 老师，我们是新建账套是现在基础设置科目里设置科目选择项目核算辅助核算，后期添加完期初数涉及项目，再在项目档案里添加是吗？
2022-12-20 06:37:04
小默老师：回复过时的项链可以在下面新增明细科目的，如果一级科目没有明细后面发生了，就不能再添加
2022-12-20 07:05:57
过时的项链：回复小默老师 老师项目核算这块主营业务收入和成本科目不勾选吗？
2022-12-20 07:33:59
小默老师：回复过时的项链看你们公司的核算，最后也加上辅助核算
2022-12-20 07:58:37
过时的项链：回复小默老师 老师，不太明白，项目核算是分项目的，具体核算这个项目的具体体现，我们是通过库存商品和工程施工科目来算成本，需要勾选库存商品和工程施工科目，还需要勾选哪个科目？
2022-12-20 08:22:54
小默老师：回复过时的项链比如你们按工程结算，在主营业务收入中分出项目，可以详细核算出每个项目的手指情况
2022-12-20 08:41:07
小默老师：回复过时的项链工程结算科目也要分项目核算
2022-12-20 08:58:04
小默老师：回复过时的项链还有涉及到应收账款一般也分项目
2022-12-20 09:16:15
过时的项链：回复小默老师 恩，老师，我们就是在收入和成本中体现具体项目，那就是把收入和成本也勾选上对吗？
2022-12-20 09:32:13
小默老师：回复过时的项链嗯嗯是这样的学员
2022-12-20 09:55:14
过时的项链：回复小默老师 老师，还得麻烦问问您，我们新建账套是在基础设置里科目先勾选对应的科目后续录入期初数或者录入凭证时再对应的填写客户管理档案和项目档案对吗？
2022-12-20 10:19:50
小默老师：回复过时的项链现在基础设置中勾选辅助核算，然后需要在客户档案中添加客户，或者添加项目，以后输凭证时才会出现辅助核算，客户明白，项目名称的
2022-12-20 10:43:33
小默老师：回复过时的项链如果有个别差异可能是财务软件有不同，但基本上是这样
2022-12-20 11:09:10
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.91w
引用 @ 阔达的狗 发表的提问：
对于会计科目而言，辅助核算和明细科目分别在什么情况下使用更好？
同学你好 在我做账，需要做的明细的话明细科目比较好。 有供应商的话，辅助核算比较好
94楼
2022-12-21 05:17:45
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ IMboo 发表的提问：
建筑业会计科目哪些需要设置辅助核算，分别按什么设置
您好，有项目辅助账，就是按项目来设置的，还有客户辅助账和供应商辅助账，这分别是根据客户和供应商来设置的
95楼
2022-12-21 05:32:21
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 张老师 发表的提问：
添加辅助科目 客户需要分类吗
你好，为了清晰明子最好分类，也便于以后自己查账。
96楼
2022-12-21 05:57:48
全部回复
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 芬 发表的提问：
财务软件建账时，可以采用辅助核算，也可以采用一级科目2级，可以通过好几级设置科目不使用辅助核算吧，辅助核算用的不是很熟练，指点一下。
你好。可以设置辅助核算也可以设置明细
97楼
2022-12-21 06:09:00
全部回复
言岩老师：回复芬比如说应收账款 如果你设置客户核算。那么每次录入应收账款后，就需要你录入客户
2022-12-21 06:27:14
言岩老师：回复芬如果你设置应收账款二级科目 就是应收账款-张明 -李琦
2022-12-21 06:52:10
芬：回复言岩老师 老师，那个辅助核算是不是不太清楚呢
2022-12-21 07:10:53
芬：回复言岩老师 设置成科目形式的是不是比辅助的更简单明了？建议一下
2022-12-21 07:34:52
言岩老师：回复芬你好。这个看个人习惯。我比较喜欢辅助核算
2022-12-21 08:02:52
曾老师
职称：,注册会计师,审计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 激情的可乐 发表的提问：
预付、预收科目的项目辅助核算就挂哪个
预付预收一般要挂具体的往来客商，也可以加上经办人，部门等等
98楼
2022-12-22 05:28:12
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.91w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师我们公司是消防工程公司，新建账套需要辅助核算项目，往来科目辅助需要勾选哪些科目？项目辅助核算需要勾选上哪些项目？
同学你好 这个就是供应商客户
99楼
2022-12-22 05:40:18
全部回复
过时的项链：回复朴老师 什么意思？老师我问的是对应的辅助项目需要设置哪些科目？
2022-12-22 06:09:15
朴老师：回复过时的项链同学你好 一般来说,如果“供应商”较多,“应付账款”科目应有补充核算;如果“客户”较多,应为“应收账款”科目设置补充核算;如果公司员工较多,经常发生员工借贷还款业务,也可以对其他应收款进行补充核算。
2022-12-22 06:26:18
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ L. 发表的提问：
我的累计折旧科目应为有辅助核算，能不使用了，我从新建了一个累计折旧科目，如何操作
累计折旧是固定资产模块的 你要重新累计折旧 必须的将原来的删除 才可以
100楼
2022-12-22 05:53:46
全部回复
L.：回复颜老师 原来的删不掉。怎么办
2022-12-22 06:15:57
颜老师：回复L.原来的要进项固定资产清理 要固定资产减少
2022-12-22 06:40:17
L.：回复颜老师 没明白。
2022-12-22 07:00:38
颜老师：回复L.也就是说你要在固定资产模块先将之前的固定资产卡片清理掉 进行固定资产减少 你进固定资产模块看看
2022-12-22 07:21:56
L.：回复颜老师 这个就是固定资产模块
2022-12-22 07:46:48
L.：回复颜老师 我新建了一个还是不行
2022-12-22 08:00:32
颜老师：回复L.点击卡片 是要新建卡片的
2022-12-22 08:28:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.28w
引用 @ 张腊梅 发表的提问：
老师哪些科目需要设置辅助核算
你好！这个看企业，因为这个就是二级科目一样了。
101楼
2022-12-22 06:08:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 一粒沙 发表的提问：
辅助核算比在一级目录下面添加明细科目的优点是啥?
以后查帐方便的，有错误核对也方便
102楼
2022-12-23 05:43:46
全部回复
一粒沙：回复郭老师 老师,麻烦再详细说说吧,不是很明白.
2022-12-23 06:12:24
郭老师：回复一粒沙你的业务多了，比如应付账款可以一级科目按地区，二级科目分客户，具体增加客户信息表，专设往来辅助账对往来业务进行治理 添加明细科目跟手工差不多
2022-12-23 06:31:14
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问：
老师，其他应收款、其他应付款辅助核算的话有客户往来、供应商往来、个人往来。而这两个科目平常在用时会涉及到个人、也会涉及到往来的公司，请问选择哪个辅助核算比较合适呢？还是说不要用辅助核算了，直接设置二级明细？
其他应收款、其他应付款可以加个二级科目-个人,客户/供应商,再对二级科目设置辅助核算
103楼
2022-12-23 05:52:47
全部回复
安安嘛嘛：回复赵老师 就是说增加三个二级科目：其他应收款-个人，其他应收款-客户、其他应收款-供应商，然后把这三个设置辅助核算，分别是个人往来、客户往来、供应商往来。这样就方便了，是吗？
2022-12-23 06:27:00
赵老师：回复安安嘛嘛是的,这里的二级科目和辅助核算是不重复的
2022-12-23 06:55:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 秋莲 发表的提问：
有二级科目就是属于辅助核算吗？
您好，辅助核算是二级科目的一个辅助分类，把二级科目不能包含的部门，职员，项目等信息体现出来。本二级科目下的辅助核算明细余额合计等于本二级科目余额。这个你可以具体问问你软件售后了解下
104楼
2022-12-23 06:05:59
全部回复
夏老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师好，请问在金蝶账套中一级科目下的二个二级科目，能否将一个二级科目进行辅助核算，另一个不进行辅助核算？
你好，可以的，在设置科目的时候不需要的不用没
105楼
2022-12-24 04:41:38
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