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支付的货款会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 颜佳 发表的提问：
用电子承兑支付货款，怎么做分录。
你好 购进，借；原材料等科目，贷；应付账款 用电子承兑支付货款，借；应付账款，贷；应付票据
226楼
2023-03-20 18:29:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 蓓儿 发表的提问：
老师，我们要给供货商支付1000元，银行转款支付的，他们实际收到账995元，手续费5元（我们账户扣的），这样支付合计1000元付款，会计分录怎么做呢
你好 借：应付账款 1000，财务费用 5，贷：银行存款 1000，营业外收入 5 
227楼
2023-03-21 16:47:18
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蓓儿：回复邹老师 直接可以这样做吗： 摘要：支付货款含手续费 借：应付账款：1000 贷：银行存款1000
2023-03-21 17:14:03
邹老师：回复蓓儿你好，不可以，这样就没有体现手续费支出啊 
2023-03-21 17:30:56
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户Y 发表的提问：
已经支付货款，但还未收到发票，怎么计提入账，分录怎么做
借，预付账款，贷，银行存款。
228楼
2023-03-21 16:59:49
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学堂用户Y：回复东老师 不是，是想计提为成本
2023-03-21 17:20:24
东老师：回复学堂用户Y这个是货已经到了，但是发票没来，对吗？
2023-03-21 17:42:07
学堂用户Y：回复东老师 是的，是小规模纳税人
2023-03-21 18:06:01
东老师：回复学堂用户Y借，库存商品贷，应付账款暂估。
2023-03-21 18:29:41
学堂用户Y：回复东老师 那收到发票之后冲应付账款暂估是吗？那预付账款不是有余额？
2023-03-21 18:44:37
东老师：回复学堂用户Y收到发票以后，把暂估的冲销了。
2023-03-21 19:07:23
东老师：回复学堂用户Y再根据发票做账就可以了。
2023-03-21 19:33:27
学堂用户Y：回复东老师 1.付款的时候做，借：预付账款 贷：银行存款 2.入库的时候：借，库存商品 贷，应付账款暂估。 3.冲销-借：应付账款暂估，贷： 预付账款
2023-03-21 19:45:14
东老师：回复学堂用户Y没错的，就是这么做的。
2023-03-21 20:00:53
学堂用户Y：回复东老师 请问， 是这意思吗？
2023-03-21 20:28:26
东老师：回复学堂用户Y是的，没错，就是这么做的。
2023-03-21 20:42:04
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 霞妹儿 发表的提问：
现金支付货款怎么做分录，之前我们欠供应商货款
你好！借：应付账款 贷：现金
229楼
2023-03-21 17:08:03
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霞妹儿：回复晓海老师 但是提交保存的时候说的应付账款出现赤字
2023-03-21 17:20:49
晓海老师：回复霞妹儿你好，你们的付款金额大于挂账金额查一下
2023-03-21 17:39:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户fzjszf 发表的提问：
预付款不设预付账款科目用应付账款 之后补付货款会计分录怎么做
借应付账款贷银行存款。
230楼
2023-03-21 17:35:20
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
231楼
2023-03-21 17:47:59
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-03-21 18:09:00
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-03-21 18:35:58
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-03-21 19:03:51
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-03-21 19:16:35
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-03-21 19:26:49
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-03-21 19:38:54
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-03-21 20:02:22
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-03-21 20:26:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 前同学 发表的提问：
8月15支付货款20万，8月19号又退回2万的货款，8月21号收到发票18万，请问这个会计分录怎么做？
支付借预付账款银行存款 退 借银行存款 贷预付账款 借库存商品等贷预付账款
232楼
2023-03-22 16:50:43
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李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好，老师购买材料收到专用发票，预付款10000元，会计分录应该怎么做， 那么再次支付余款的3000元的会计分录，要怎么做，谢谢
你好 预付款10000元 借预付账款 贷银行存款 再次支付余款的3000元是在当月同时支付的吗
233楼
2023-03-22 17:17:02
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沈占竹：回复李月老师 当月没有支付 ，在下月支付的
2023-03-22 17:36:21
李月老师：回复沈占竹当月预付款就收到发票？
2023-03-22 17:48:11
沈占竹：回复李月老师 对的，预付时就收到发票的
2023-03-22 18:15:09
李月老师：回复沈占竹你好 发票入账 借原材料13000 贷银行存款3千 预付账款1万
2023-03-22 18:44:17
沈占竹：回复李月老师 好的谢谢老师
2023-03-22 18:55:31
李月老师：回复沈占竹你好 同学 如果已经解决你的问题 麻烦请同学给个五星评价 谢谢
2023-03-22 19:17:37
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 燕子 发表的提问：
陈列费抵货款怎么做分录？货款3000，陈列费300，银行转货款2700怎么做会计分录？
借：银行存款2700 销售费用300 贷：收入3000
234楼
2023-03-22 17:28:36
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燕子：回复小云老师 老师怎么银行存款增加了呢？我们是用银行存款付了人家的货款。陈列费也是我们的收入。
2023-03-22 17:53:33
小云老师：回复燕子借：应付账款3000 贷：收入300 银行存款2700
2023-03-22 18:18:29
燕子：回复小云老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 18:46:28
小云老师：回复燕子不客气，祝你工作顺利
2023-03-22 19:05:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
235楼
2023-03-22 17:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ べ妆 发表的提问：
收到借其他公司的银行承兑汇票支付货款怎么写会计分录？
借；应付账款 贷；其他应付款
236楼
2023-03-27 17:24:46
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べ妆：回复邹老师 收到借的银行承兑汇票呢？
2023-03-27 17:49:58
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 印度阿三 发表的提问：
一般纳税人A公司销售货物给B公司，垫付B公司运费，B公司开了一张支票支付部分货款，剩余款项暂欠，老师会计分录怎么做
A公司垫付的运费 也需要计入应收账款，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 B公司付了多少钱 就冲多少应收账款，借 银行存款 贷 应收账款，应收账款余额就是对方暂欠的货款
237楼
2023-03-27 17:47:57
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印度阿三：回复会计学堂陈老师 老师，同样的问题，A公司自己支付B公司的运费呢，分录怎么做呀
2023-03-27 18:02:06
会计学堂陈老师：回复印度阿三自己承担运费吗？ 那就计入销售费用-物流运费。借销售费用-物流运费 贷银行存款/库存现金
2023-03-27 18:28:29
印度阿三：回复会计学堂陈老师 好老师谢谢
2023-03-27 18:45:30
会计学堂陈老师：回复印度阿三不客气，应该的。
2023-03-27 18:59:28
舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 陶巧巧 发表的提问：
支付货款多转了，退回开的钱怎么做分录
原来多付分录 借：应付账款A 贷：银行存款A 实际应付B，退回 借：银行存款A-B 贷：应付账款
238楼
2023-03-27 18:11:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 欢喜的百褶裙 发表的提问：
支付总公司的往来款是怎样做会计分录
您好，借：其他应收款-总公司，贷；现金或者银行存款。
239楼
2023-03-28 16:42:35
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欢喜的百褶裙：回复老王老师 奇怪了 为什么我们公司一直以来都是做支付总公司，借：其他应付款 贷：银行存款，收到总公司往来款时 借：银行存款 贷：其他应付款 ，期末余额在贷方
2023-03-28 17:12:55
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，那就是余额如果在贷方的，是总公司给分公司的款项多，一般情况下，记在其他应付款科目上，分公司在归还总公司的款项时，就要冲其他应付款，也就是贵单位实际做的分录了。
2023-03-28 17:25:19
欢喜的百褶裙：回复老王老师 也就是我公司这样做分录也是对的对吧 谢谢你王老师！
2023-03-28 17:52:10
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，是对的，不客气。
2023-03-28 18:15:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 初心 发表的提问：
支付给法院的某个案件执行款怎么做会计分录
你好 借方管理费用贷方银行或者现金
240楼
2023-03-28 16:57:44
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初心：回复meizi老师 二级明细挂什么，没有票据可以直接入管理费用吗？
2023-03-28 17:20:10
meizi老师：回复初心你好 管理费用-执行费 法院应该要开专门的收据等给你
2023-03-28 17:40:38
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