首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计账户分类错误的是什么
分享
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 露霏 发表的提问：
老师，看看我这笔分录做的对不对，包括数据有没有错误
您好，对的。
271楼
2023-04-20 17:02:58
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
这个分录我看不懂，有没有错误？ 老师结转成本不是借主营业务成本贷库存商品
根据他的摘要来看，他是要冲减成本，如果是冲减的话，就应该按原来的分录，负数表示，这个明显是不对的。
272楼
2023-04-23 20:36:44
全部回复
Luck Fairy：回复徐璐老师 就是说她做的不对是吗老师？要怎么改？
2023-04-23 21:12:34
徐璐老师：回复Luck Fairy你先要弄清楚他做这张凭证的意义是在哪里，如果是冲减之前的成本，就要知道冲减的是哪个成本，他这张凭证的后面有附件吗？
2023-04-23 21:35:54
Luck Fairy：回复徐璐老师 没有老师
2023-04-23 21:47:08
徐璐老师：回复Luck Fairy那你就没办法动了，他做的凭证，后面也没有附件，你就算想要调账，也没有根据，不好动他的数据，建议你不要动了，就在他的这个基础上做。
2023-04-23 22:04:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 萍 发表的提问：
错误的冲回？把这三张冲回的分录写一下，
1 借；应付职工薪酬 贷；主营业务成本 2 借；库存现金 贷；应付职工薪酬 3 借；应付职工薪酬 贷；主营业务成本
273楼
2023-04-23 20:42:58
全部回复
萍：回复邹老师 不用红色的字写吗我看了是相反分录，那是不是在做正确的分录，请老师写下正确的分录
2023-04-23 20:58:21
萍：回复邹老师 老师这是冲账对不，在做对的分录？
2023-04-23 21:11:33
邹老师：回复萍你好，先做相反分录，然后做一笔正确的就是了
2023-04-23 21:34:58
萍：回复邹老师 刚才有个老实说就做2笔就可以？不是三笔都错了，冲掉在做三笔对的？
2023-04-23 22:00:22
邹老师：回复萍哪一笔错了就冲销哪一笔，然后做一笔正确的
2023-04-23 22:14:57
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 流云 发表的提问：
发票未被正确编码，为什么会导致在成本或费用直接的错误分类呢？ 我实务差，希望老师讲得详细一点。
你好 如果发票没被正确的编码的话，就导致应该入成本类的科目可能录入费用了或者应该录费用的科目录入成本了，所以就是导致直接的分类错误。
274楼
2023-04-23 21:00:42
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 学堂用户um965x 发表的提问：
原户名输入错误，传入户名与核心登记不符
275楼
2023-04-23 21:17:27
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
发现12月份有一个会计分录写错了，但报企业所得税时已经按照那个错误的会计报表上报了，那还能直接改12月份的账么？
你好 如果你去修改了12月的帐 那么你就要去更正你的申报表就行
276楼
2023-04-23 21:35:59
全部回复
毛毛雨：回复meizi老师 如果我不去税局改这个会计报表，要怎么操作才可以？
2023-04-23 21:48:49
meizi老师：回复毛毛雨你好 那你就在19年做调整 你做错的什么科目 分录是什么
2023-04-23 22:07:01
毛毛雨：回复meizi老师 工资那个多记入了管理费用，还有一个原材料应该记入在建工程
2023-04-23 22:24:14
meizi老师：回复毛毛雨你好 不涉及损益的科目 直接红冲调整 再做正确的 涉及损益的跨年走以前年度损益调整就行
2023-04-23 22:52:21
毛毛雨：回复meizi老师 那我做汇算清缴得时候做错的分录怎么处理
2023-04-23 23:06:33
meizi老师：回复毛毛雨我建议是这种情况你需要反结账到18年， 把错误的做修改 更正申报 然后按调整之后的数据做汇算清缴申报才是的
2023-04-23 23:36:32
毛毛雨：回复meizi老师 更正申报不得去税务局啊？会不会有滞纳金之类的？
2023-04-23 23:49:55
meizi老师：回复毛毛雨你好 你据实申报的 不会有 除非你更正申报后造成少交的税费 会产生滞纳金
2023-04-24 00:02:02
毛毛雨：回复meizi老师 我之前没交税，我们还没有收入，调整了之后利润比之前还多了
2023-04-24 00:17:08
meizi老师：回复毛毛雨你好 有利润的话 会涉及交企业所得税
2023-04-24 00:37:53
毛毛雨：回复meizi老师 利润是负数
2023-04-24 00:49:27
meizi老师：回复毛毛雨你好 利润是负数 就不存在计提和缴纳企业所得税 亏损不交所得税
2023-04-24 01:00:35
毛毛雨：回复meizi老师 那报表我还需要去税局改么
2023-04-24 01:17:56
meizi老师：回复毛毛雨你好 负数也是需要申报的 你申报错误了就需要去更正 跟你账上保持一致
2023-04-24 01:36:45
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 陈海兵 发表的提问：
请问在政府会计实务操作中，支付错误的款项退回零余额账户中，这种要怎么做帐务处理？
同学你好，支付的做财务会计与预算会计，退回的冲支付的分录
277楼
2023-04-24 15:41:10
全部回复
陈海兵：回复波德老师 怎么冲，预算会计也要做吗
2023-04-24 16:12:43
陈海兵：回复波德老师 退回的不预算内收入吧
2023-04-24 16:24:20
陈海兵：回复波德老师 比如我12月份有一笔12万的费用支付，但对方的帐号当时报错了，款项又退回来了，后来又支付出去了。这帐怎么处理
2023-04-24 16:36:35
波德老师：回复陈海兵只要退回到你单位额度上就做冲减的分录
2023-04-24 16:50:24
波德老师：回复陈海兵同学你好，授权支付财务会计借业务活动费用贷零余额账户用款额度，预算会计借财政拨款支出贷资金结存
2023-04-24 17:02:01
陈海兵：回复波德老师 退回来的项目怎么做冲减分录
2023-04-24 17:30:54
波德老师：回复陈海兵授权支付退回财务会计借业务活动费用负数贷零余额账户用款额度负数，预算会计借财政拨款支出负数贷资金结存负数
2023-04-24 17:47:12
陈海兵：回复波德老师 这样子呀！还可以用负数记帐的
2023-04-24 18:07:02
陈海兵：回复波德老师 谢谢老师
2023-04-24 18:23:07
波德老师：回复陈海兵是的，可以用负数记账
2023-04-24 18:37:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 觉醒的天平 发表的提问：
登明细分类账时，它的账户是什么？
你好，你这里的它的账户是本身明细分类账的账户名称，还是对应的对方科目名称的意思？
278楼
2023-04-24 15:50:57
全部回复
觉醒的天平：回复邹老师 我们登账时开设的明细分类账账户名称
2023-04-24 16:16:44
邹老师：回复觉醒的天平你好，比如 业务分录是，借；原材料——某某材料，贷；应付账款——某某单位 那就需要登记原材料明细账和应付账款明细账的
2023-04-24 16:35:15
觉醒的天平：回复邹老师 银行存款的总账又是怎么填的呢
2023-04-24 16:58:19
觉醒的天平：回复邹老师 老师
2023-04-24 17:14:17
邹老师：回复觉醒的天平你好，是根据银行日记账按月汇总登记借方发生额，贷方发生额，然后结转出余额
2023-04-24 17:40:19
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 双十一 发表的提问：
行政事业单位去年错误多开一笔租赁费，年底盘点时才发现，现在对方已退款到往来账户，请问这笔账怎么做会计分录？
你好， 借银行存款 贷累计盈余 预算会计做分录： 借资金结存…货币资金 贷财政拨款结余
279楼
2023-04-24 16:19:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ the night of 娜 发表的提问：
我想问问哪个分录对，还是我的表达错误，老师回答的不一样
你好，就是这个分录 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
280楼
2023-04-24 16:33:24
全部回复
the night of 娜：回复邹老师 谢谢，我也觉得这个对
2023-04-24 16:49:50
邹老师：回复the night of 娜不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-04-24 17:14:09
the night of 娜：回复邹老师 我还是想问一下这个老师的回答是我表达不清吗？为什么会这样回答
2023-04-24 17:31:39
邹老师：回复the night of 娜这个就不太清楚这位老师为什么会这么回答
2023-04-24 17:56:48
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 园园YAY 发表的提问：
开发票的时候，分类编码选择错误，有影响吗？
您好！这个最好是改过来，因为一旦税务局查，是有影响的。
281楼
2023-04-24 16:53:59
全部回复
园园YAY：回复程小峰老师 是对方单位开给我们的普票
2023-04-24 17:04:52
程小峰老师：回复园园YAY您好！最理想的办法是退还给对方，重新开。
2023-04-24 17:31:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
我是行政事业单位的会计，用党费专户支付报刊费，由于账号填写错误，钱退回来了，请问这笔业务该怎么做账呢？
你好，做你支出的相反分录的
282楼
2023-04-25 16:04:02
全部回复
梓馨：回复紫藤老师 后面又重新填写正确的支付出去是这样做账的 借：事业支出-购买学习资料 贷:银行存款
2023-04-25 16:28:21
紫藤老师：回复梓馨对的，相当于2次支出的
2023-04-25 16:44:25
梓馨：回复紫藤老师 是这样吗？我做在一张凭证上，老师
2023-04-25 17:02:13
紫藤老师：回复梓馨你的，对的，你的理解是对的  
2023-04-25 17:28:24
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ Angela（容儿） 发表的提问：
发放员工资时发生错误汇款怎么做会计分录
您好，就是类似于6元发了0元的意思么
283楼
2023-04-25 16:31:50
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.69w
引用 @ 唠叨的汽车 发表的提问：
广省国税我登录为什么老是说用户名密码错误？
同学，你好 你确定你输入的正确吗？
284楼
2023-04-25 16:53:59
全部回复
马江伟老师
职称：中级会计师
4.87
解题: 0.05w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，如果发现上一年度的会计科目错误应该怎么做？
可以做相反分录，然后再做正确的分录，如果涉及损益，要用以前年度损益调整
285楼
2023-04-26 16:07:38
全部回复
静待花开：回复马江伟老师 不能用红字更正法是吗老师
2023-04-26 16:28:00
马江伟老师：回复静待花开做相反分录，然后再做正确的分录，这就是红字更正法啊.
2023-04-26 16:44:51
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料