晓海老师：回复爱笑的流沙需要"恢复记账前状态"。 操作方法： 1.在期末对账(基础版、深圳专版、通标准版2005版本，在期末处理--试算并对账）界面，按下Ctrl+H键，激活后，退出该界面，在【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。 2.选择恢复方式： ·最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。（有数据错误的恢复记账前状态） ·上个月初状态：恢复到上个月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2003.6，则系统提示可恢复到2003.5初状态。（用于正常的恢复记账前状态）

独特的汽车：回复文老师 电影院给广电局付的专资款和给院线的分账款

文老师：回复独特的汽车那他们都会有与之对应的相关票据给您的吧，

独特的汽车：回复文老师 会给的，这个要走什么科目？

文老师：回复独特的汽车那这就是您的主营业务成本

独特的汽车：回复文老师 好的，谢谢您

文老师：回复独特的汽车不客气，这是我们的职责所在

莫 漠 默：回复老江老师 您的意思是说它从其他业务成本转入到无形资产中，所以不计入营业成本里，是这意思吗？

老江老师：回复莫 漠 默符合资本化条件的支出要资本化呀，不能费用化了

不一样的烟火：回复答疑苏老师 没有

答疑苏老师：回复不一样的烟火你好 就是额外给你们的这笔款吗？

不一样的烟火：回复答疑苏老师 嗯是的

答疑苏老师：回复不一样的烟火你好 借 银行存款 贷 营业外收入

不一样的烟火：回复答疑苏老师 好的谢谢

答疑苏老师：回复不一样的烟火不客气 祝工作顺利哦！

5fsshz：回复立红老师 会计总账是根据科目余额汇总表登记，那么在做钉子账户的库存现金和银行存款时，会计是要把出纳的日记账来登记吗？

立红老师：回复5fsshz你好，做丁字账户的库存现金和银行存款时，会计是根据记账凭证来做的

5fsshz：回复立红老师 做好丁字账户然后做科目余额表，在根据科目余额表登记现金、银存总账，月末和出纳核对是吗？

立红老师：回复5fsshz你好，是的，是这样的。