老六：回复meizi老师 抱歉问错了，是收到进项票没认证，但银行出款了，完整分录是什么？

meizi老师：回复老六你好  那你描述下 具体是什么业务的进项发票。 这样才好判断借方科目    

老六：回复meizi老师 建筑业 销售瓷砖

meizi老师：回复老六你好       那你收到了   借原材料   应交税费-待认证进项税  贷银行存款。   到时你认证后做 ：借    应交税费-应交增值税-进项税 贷   应交税费-待认证进项税  ； 你材料用到工地做 ：借工程施工 -合同成本-材料费贷原材料来核算   

老六：回复meizi老师 老师，我一直使用的库存商品 可以吗？或者按往来做入可以吗？

meizi老师：回复老六 你好       一般这个是材料  应该是计入原材料。   不计入库存商品哦 。      

老六：回复meizi老师 是这样的，公司是属于销售挣差价，必须走原材料吗？

meizi老师：回复老六你好   如果你们是买来销售 这个计入库存商品 可以的。    不用计入原材料  。买来销售计入库存商品     

老六：回复meizi老师 好的，那这张进项票就订在这个月的账本里？如果此进项税额明年才使用，要怎么记？是通过当月认证凭证证明，直接做分录没有附带发票？

meizi老师：回复老六 你好 是的   装订在本月就行了。      到时你用复印件附明年的 凭证后面   就行了。      

玥：回复笑口常开老师 我知道是按月计提，而且下月计提，主要是我想问，8月份做分录的时候要包括8月吗。 ，这个期数是7还是8

笑口常开老师：回复玥如果是8月末计提折旧的话，那么期数是8

水本无色：回复爱笑的流沙ABD..........

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贝店邀请码:757626，快来加入我们：回复陈诗晗老师 才发现不正常，是要查清楚是不是跨年计提错误了么？我们公司一直亏损，有影响么？

陈诗晗老师：回复贝店邀请码:757626，快来加入我们亏损，不涉及到所得税，如果只是所得税错误，没影响。

贝店邀请码:757626，快来加入我们：回复陈诗晗老师 是附加税计提错误，和真实交的税有差异

陈诗晗老师：回复贝店邀请码:757626，快来加入我们借：应交税费 贷：以前年度损益调整-税金及附加， 借：以前年度损益调整-税金及附加 贷：未分配利润 盈余公积

霸气的流沙：回复陈诗晗老师 、不定项选择题1233/2376.某企业为增值税一般纳税人,主要业务是生产销售家电。2018年12月该企业专设销售机构发生与职工薪酬有关的业务如下:(1)3日,以银行存款支付当月职工宿舍房租16500元该宿舍专供销售人员免费居住。(2)10日,以银行存款发放上月销售机构人员职工薪酬465000元。应付上月销售人员职工薪酬总额为480000元,按税法规定应代扣代缴的职工个人所得税共计2000元发放时收回代职工家属缴纳的医药费3000元(3)17日至21日,销售机构职工张某休探亲假5天,按照规定,确认为非累积带薪缺勤(4)31日,确认12月销售机构人员工资为560000元按国家规定计提标准应缴纳的

霸气的流沙：回复陈诗晗老师 基本养老保险费为112000元基本医疗保险费、工伤保险费共计53200元,计提工会经费和职工教育经费共计56000元。要求:根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列小题

陈诗晗老师：回复霸气的流沙什么意思，你 现在这是