苑园园园：回复江老师 财务会计就是每个月分摊吗？预算会计就一次性做支出？

江老师：回复苑园园园是的，这个是这样的。财务会计是按月进行分摊，预算会计是一次性做支出

苑园园园：回复江老师 谢谢

江老师：回复苑园园园有不明白的问题再咨询

务实的灯泡：回复波德老师 我们这边的财政没有发对账给我们

波德老师：回复务实的灯泡你这个是追加的预算的话看看做的项目库，里面功能分类是什么就是什么

务实的灯泡：回复波德老师 还有一个问题，我们用“一般行政管理事务”来支“行政支出”，我感觉这样是不对的 我做账的时候就很疑惑，预算会计我该计入“项目支出”还是“行政支出”

波德老师：回复务实的灯泡一般行政事务管理属于功能分类，行政支出属于预算会计会计科目，项目支出不是会计科目

夏日倾情：回复陈诗晗老师 比如财政预算指标1万元用于社保基金监管工作，功能分类是2080101 行政运行 部门经济分类是30201. 我单位用于购买手提电脑一台5000元用于基金监管。单位账务处理：财务会计 借：固定资产 5000. 贷：财政拨款收入 5000. 预算会计 借：行政支出-（功能分类我是选2080101、经济分类选30201呢？还是把经济分类改成31002资本性支出-办公设备购置呢？） 贷：财政拨款收入-5000（功能分类2080101）

陈诗晗老师：回复夏日倾情行政支出 这一块儿是按经济分类 选择的。只有财政收入是按功能分类选择的哈

朴老师：回复张丹我咨询下课程部老师然后回复你

未未：回复陈诗晗老师 账簿和报表我需要具体的对些什么？

陈诗晗老师：回复未未账薄里面的这个数据和你报告里面的数据是不是一致呀，因为你财务报表里面的数据全部都是来源于你的账本。

未未：回复陈诗晗老师 固定资产借方余额和应付职工薪酬贷方余额总账里面有数据，但是报表里面没有体现出来

未未：回复陈诗晗老师 但是他的社保、住房公积金、代扣个人部分的都没有体现出来，总账里面都没有数据

陈诗晗老师：回复未未让他整理为一致的，你再接受，要不然你接手了也没办法调整。

未未：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师提醒

陈诗晗老师：回复未未不客气，祝你工作愉快

薇薇：回复紫藤老师 那么，请问是借“其他支出”贷资金结存吗

薇薇：回复紫藤老师 那么，请问是借“其他支出”贷资金结存吗

紫藤老师：回复薇薇借“其他支出”贷资金结存

朴1011：回复陈诗晗老师 那每个月都得结转利润是吗？可单位是非盈利的机构呀

陈诗晗老师：回复朴1011一样的结转，结转收入，成本，只是结转后没利润

朴1011：回复陈诗晗老师 那收入，成本结转到哪个对应科目 呢

陈诗晗老师：回复朴1011借，营业收入 贷，本年利润 借，本年利润 贷，营业成本 结转本年利润结转后余额0

朴1011：回复陈诗晗老师 比如收入10，成本9，那结转后本年利润就有余额1？

陈诗晗老师：回复朴1011你没有利润的话，收入成本就一致，不会出现你这种情形喔

朴1011：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复朴1011而且祝你工作愉快。