您好！现金包括现金跟银行存款。流就是流向，量就是金额。 现金和银行存款流向金额的表。 你先把现金跟银行存款流到哪儿去了，先统计起来了，比如买材料花了多少，为工人花了多少，按流量表进行分类，然后填进去就可以了。

基本上是这三个表 有时候还有一个所有者权益变动表

1、拥有与经营业绩不相匹配的现金余额，且现金占资产总额比例过高，多年来变化很小。 一般而言，公司为了避免负担额外不必要的机会成本，其货币资金余额都会与自身的经营情况相匹配。如公司的货币资金余额明显超出经营规模的需要，且多年来无变化或变化较小。 2、高额现金伴随着高额短期负债和逾期欠款等， 如果公司拥有高额货币资金的同时还伴有高额的短期银行借款等短期负债或逾期借款，且高额货币资金基本上能够涵盖短期借款或逾期借款，那么该公司背后可能也存在着和上一情况一样的问题。 3、应收账款变动不大的情况下，销售商品、提供劳务所收到的现金与营业收入和增值税增幅不匹配 理论上来说，在应收账款年初年末余额变动幅度不大的情况下，当年的销售商品、提供劳务收到的现金增长幅度应与营业收入以及增值税的增幅相匹配，如现金流增幅大大小于收入和增值税增幅，则有虚构收入并虚开增值税发票的嫌疑。 4、应付账款变动不大的情况下，购买商品、接受劳务支付的现金与营业成本增幅不匹配， 同应收账款一样，在应付账款年末余额变动幅度不大的情况下，当年的购买商品、接受劳务支付的现金应与营业成本增幅保持相当水平，如现金流增幅大大小于营业成本，则公司有可能虚构收入，并相应虚构了相关营业成本。 5、其他与投资活动相关的现金流会计科目异常情况， 一是某会计年度现金流量表中出现大额的“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”，而在资产负债表及其附注中的固定资产原值、在建工程以及无形资产等长期资产项目在年度内没有发生明显变化；二是“投资支付的现金”、“收回投资收到的现金”与长期股权投资、可供出售金融资产等科目变动幅度不匹配；三是“吸收投资收到的现金”与验资报告中的货币出资金额不匹配。

您好，同学，是1-3月累计数。

你好，是的，从这两个表里取数就可以

现金流量表与利润表勾稽关系： (1)现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负责表中“货币资金”期末金额-期初金额； (2)现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”=损益表中“主营业务收入”%2B“其他业务收入”%2B按损益表中(“主营业务收入”%2B“其他业务收入”)计算的应交税金(应交增值税--销项税额(参照前面计算方法得来))%2B资产负债表中(“应收账款”期初数-“应收账款”期末数)%2B(“应收票据”期初数-“应收票据”期末数)%2B(“预收账款”期末数-“预收账款”期初数)-当期计提的“坏账准备”。 (3)现金流量表中“购买商品、接受劳务支付的现金”=损益表中“主营业务成本”%2B“其他支出支出”%2B资产负债表中“存货”期末价值-“存货”期初价值)%2B应交税金(应交增值税--进项税额(参照前面计算方法得来))%2B(“应付账款”期初数-“应付账款”期末数)%2B(“应付票据”期初数-“应付票据”期末数)%2B(“预付账款”期末数-“预付账款”期初数)。

你的理解是正确的

贷给现金流量净流量是正数的公司，这样确保到期可以还钱

现金流量表只是体现现金的变动 与利润表没有直接关系

你好，毛利需要减去税金及附加，期间费用等才是利润总额

您好 选择BD 满足下列条件之一的非货币性资产交换具有商业实质：(1)换入资产的未来现金流量在风险、时间和金额方面与换出资产显著不同；(2)换入资产与换出资产的预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的。