首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
每月会计凭证用些什么科目
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
请问老师，给员工办证的费用计入什么科目？入账的原始凭据有哪些
你好，具体是办理什么证所花费的费用?
31楼
2022-12-21 21:02:59
全部回复
云淡风轻：回复邹老师 是电梯维护方面的证书
2022-12-21 21:32:16
邹老师：回复云淡风轻你好，可以计入管理费用科目核算。原始凭证有费用发票，如果是银行付款，还需要有银行付款回单。
2022-12-21 21:57:08
云淡风轻：回复邹老师 有行政事业单位内种专用收据，还有具体办证名单，有银行回单，但是这个收据让法人给丢了。 这个费用计入职工教育经费吗老师？
2022-12-21 22:21:24
邹老师：回复云淡风轻你好，这个是属于培训费吗？
2022-12-21 22:38:06
云淡风轻：回复邹老师 也培训也考证了，每个人都拿到了证书
2022-12-21 22:56:44
邹老师：回复云淡风轻你好，那应当通过职工教育经费核算才是的
2022-12-21 23:08:22
云淡风轻：回复邹老师 职工教育经费的扣除比例是不能超过职工工资的8%吧，如果超过了汇算清缴的时候还要调整
2022-12-21 23:37:28
邹老师：回复云淡风轻你好，是的 超过了结转以后年度抵扣
2022-12-21 23:57:10
云淡风轻：回复邹老师 那我没抵扣完的怎么做账呢老师，没碰见过这种情况
2022-12-22 00:18:43
邹老师：回复云淡风轻你好，这种情况不需要做账，在汇算清缴的时候填表结转以后年度继续抵扣就是了
2022-12-22 00:35:43
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
每月做完会计凭证后，需要打出来的表都是哪些？明细账，凭证汇总表，科目余额表，还有资产负债表，利润表，还有别的吗老师
你好，凭证汇总表，科目余额表，资产负债表，利润表，记账凭证每月打。明细账，总账是年末的时候打印的
32楼
2022-12-22 19:48:35
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 糊涂的毛巾 发表的提问：
这两张原始凭证，应该写什么会计科目
你好 看不太清楚截图 可以说下业务吗 便于回复
33楼
2022-12-22 20:03:52
全部回复
糊涂的毛巾：回复meizi老师 企业购买车辆交的交强险跟车辆购置税
2022-12-22 20:28:55
meizi老师：回复糊涂的毛巾你好 交强险 做到 借管理费用-保险费贷银行存款 购置税和车价计入 借固定资产贷银行存款
2022-12-22 20:51:35
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 蓝色海洋 发表的提问：
请问老师，这张凭证的会计科目为什么不是写的一级科目？
一般都是二级科目的 一级别科目用了你无法增加二级其他明细了
34楼
2022-12-22 20:30:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 梦幻天空》 发表的提问：
会计凭证和账簿的科目都错了，会计凭证也用红字更正吗？
你好，可以做一笔综合调整分录，然后根据分录登记账簿 就是了
35楼
2022-12-22 20:36:07
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 张英 发表的提问：
会计科目用错了，怎么做修改做凭证
可以去结账取消审核，直接改也可以把原来行政红字冲掉。再重新做凭证
36楼
2022-12-22 21:02:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 星辰 发表的提问：
老师，调整科目的凭证（如调整费用类科目），用什么作原始凭证？
之前如果发票做到以前月份，自己写个说明就可以
37楼
2022-12-23 19:49:36
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 布丁 发表的提问：
会计每个月要结转哪些会计科目？
损益类科目都要结转的！
38楼
2022-12-23 20:04:08
全部回复
布丁：回复马老师 成本会计科目要每月结转？
2022-12-23 20:17:39
马老师：回复布丁你们是什么行业的？？
2022-12-23 20:46:48
布丁：回复马老师 建筑行业
2022-12-23 20:58:26
马老师：回复布丁成本类科目根据你工程进度 是竣工以后结转 而不是每个月
2022-12-23 21:11:31
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 文艺终身 发表的提问：
请问记账凭证的编号是按每个会计科目编号还是所有会计科目一同编号
你好！按记账凭证的时间统一编号
39楼
2022-12-23 20:30:25
全部回复
文艺终身：回复QQ老师 统一编号的周期是一个月吧？
2022-12-23 20:54:18
QQ老师：回复文艺终身你好！是的，每月一个周期就可以
2022-12-23 21:18:48
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 赵琳9474488 发表的提问：
地税扣缴社保款了会计凭证科目是什么
借：应付职工薪酬--社保，其他应付款--社保贷：银行存款
40楼
2022-12-23 20:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 彭彭 发表的提问：
老师，月末这些科目如果做会计处理的凭证，能不能发一份指导文件有么
你好，没有这些科目的指导文件的 关键是需要自己根据理论，实践，对相关科目作出相应的处理
41楼
2022-12-24 19:39:02
全部回复
彭彭：回复邹老师 就是科目应该如何做，月末结转如何做科目
2022-12-24 19:52:15
邹老师：回复彭彭期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 这个是最常见的
2022-12-24 20:12:40
彭彭：回复邹老师 是这样操作吗 1、月末，将销项税转入未交税金 借：应交税金---增值税---销项税额 贷：应交税金---增值税---未交增值税2、月末，将进项税额转入未交税金 借：应交税金---增值税---未交增值税 这样对么
2022-12-24 20:30:13
彭彭：回复邹老师 应交税费-未交增值税 老师，这个科目是如何结转过来的呢，是将进项税额，和销项税额分别都结转到这个科目，再进行下步操作吗：回复：期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 这个是最常见的
2022-12-24 20:45:02
邹老师：回复彭彭应纳税额=销项税额-进项税额，如果是正数，做上面的分录，如果是负数，不用做上面的分录
2022-12-24 20:55:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ joan 发表的提问：
老师，适用小会计准则，快账里面没有“以前年度损益调整”科目，凭证里的科目应该用什么科目替代?
你好，用利润分配科目
42楼
2022-12-24 20:00:09
全部回复
joan：回复郭老师 可以详细地跟我写一遍吗？
2022-12-24 20:13:19
郭老师：回复joan你好，写什么详细的，科目吗？利润分配-未分配利润
2022-12-24 20:40:46
joan：回复郭老师 以前年度损益调整/补缴增值税替换为利润分配-未分配利润，是这样吗？
2022-12-24 20:57:53
郭老师：回复joan你好，对的
2022-12-24 21:11:35
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 王娜 发表的提问：
总账科目都有哪些？2，年度列支是什么？3，做凭证时，发票要交会计做账，那么凭证附件张数要不要将发票计算在内？4，实操中，报销，付款转账为什么不做付款凭证？
总账科目 直接看科目表，这个总账科目就有许多了。 年度列支，就是直接在本年度进行做账务处理，就是年度列支了。 做凭证时，发票要交会计做账务处理。凭证附件张数需要计算发票的张数 实操中，付款可以做付款凭证，也可能做记账凭证处理
43楼
2022-12-24 20:18:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 沉睡的珊瑚 发表的提问：
老师，请问客户年会赞助费计入什么科目？凭证需要哪些相关附件？可以税前扣除吗？
你好 计入营业外支出 赞助费需要对方开收据或者发票 这个不可以税前扣除
44楼
2022-12-24 20:46:10
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 完美的苗条 发表的提问：
工地买的防尘网计入会计什么科目？怎样做凭证
工程施工——间接费用
45楼
2022-12-24 20:56:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料