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款未收到的会计分录怎么写
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 绕月的云 发表的提问：
老师，分店报销费用的会计分录，借，管理费用-维修费， 贷，其他应收款， 收到款时会计分录，怎写？
你好， 1.报销 借管理费用…维修费 贷其他应付款 2.付款 借其他应付款 贷银行存款
166楼
2023-02-27 18:36:47
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绕月的云：回复蒋飞老师 老师，总部，把分店的费用报销后的分录怎写？
2023-02-27 19:09:46
蒋飞老师：回复绕月的云做上面的分录就可以了
2023-02-27 19:37:33
蒋飞老师：回复绕月的云上面的分录是总店做的分录。
2023-02-27 19:50:41
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，那分店呢？
2023-02-27 20:15:57
蒋飞老师：回复绕月的云分点不用做分录的，总店集中做账就可以了
2023-02-27 20:35:48
绕月的云：回复蒋飞老师 老师，现在是各分店有帐。总店有一部帐，都在做帐
2023-02-27 21:01:18
蒋飞老师：回复绕月的云好的，那就做分录 借管理费用…维修费 贷其他应收款 借其他应收款 贷银行存款
2023-02-27 21:18:50
绕月的云：回复蒋飞老师 谢了，老师
2023-02-27 21:35:05
绕月的云：回复蒋飞老师 总库的费用，让各分店分摊的分录，怎写
2023-02-27 21:46:26
蒋飞老师：回复绕月的云分部做分录 借管理费用…办公费 贷银行存款
2023-02-27 22:14:48
绕月的云：回复蒋飞老师 管理费用-待摊费用， 贷，长期待摊费用。这样，对不对
2023-02-27 22:32:55
蒋飞老师：回复绕月的云你好，这么做也可以的。
2023-02-27 22:48:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 加油 发表的提问：
尚未确认收入的销售退回的会计分录怎么写？
你好，当发生销售退回时， 借：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款。
167楼
2023-02-27 18:56:17
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加油：回复紫藤老师 老师，税能不能在尚未确认收入是提前交税？
2023-02-27 19:17:13
紫藤老师：回复加油税不能在尚未确认收入是提前交税
2023-02-27 19:44:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户k67uip 发表的提问：
银行为企业代收销货款26000元企业尚未记账会计分录怎么写
您好 企业尚未记账 不需要写分录啊
168楼
2023-02-27 19:05:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
老师，房地产未竣工前收到银行贷款的会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：短期借款/长期借款
169楼
2023-02-28 18:33:47
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 成都-阳阳阳 发表的提问：
收到5000元的货，对方未开发票，未给钱借：原材料 5000/1.16=4310.34贷：应付账款——暂估应付账款 4310.34中途支付了2000 但是还没收到发票怎么写会计分录
你好，借:应付账款 贷:银行存款
170楼
2023-02-28 18:41:20
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成都-阳阳阳：回复小云老师 好，谢谢
2023-02-28 18:54:04
小云老师：回复成都-阳阳阳不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-02-28 19:09:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 清清 发表的提问：
请问老师，我们收到免抵退税款怎么写会计分录？
你好，借；银行存款，贷；其他应收款——应收出口退税款（增值税）
171楼
2023-02-28 18:53:59
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清清：回复邹老师 请问老师，我们之前没有挂其他应收款-应收出口退税款（增值税），如果现在这样写分录的话，会导致其他应收款在贷方，导致资产负债表不平怎么办？
2023-02-28 19:15:11
邹老师：回复清清你好，在这之前需要做一笔这个分录 借：其他应收款——应收出口退税款（增值税） 　　（按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 　　应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　（金额等于免抵税额） 　　贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 　　　　（金额等于免抵退税额）
2023-02-28 19:34:50
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司收到一张发票，未付款，发票回来了咋写会计分录？
你好，是费用发票？专票？借管理费用等 借应交税费-应交增值税 -进项税额 贷其他应付款或应付账款
172楼
2023-03-01 17:37:17
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花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发生
2023-03-01 17:49:11
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发票
2023-03-01 18:00:52
徐阿富老师：回复花开半夏你好，那就是我上面的分录
2023-03-01 18:16:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
173楼
2023-03-01 18:03:48
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2023-03-01 18:32:00
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2023-03-01 18:57:10
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2023-03-01 19:11:28
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2023-03-01 19:28:46
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 成就的溪流 发表的提问：
赊销销售产品合计价款50万元，增值税65000元，款项暂未收到，写会计分录
借：应收账款 565000， 贷：主营业务收入 ,500000，应交税费—应交增值税—销项税，65000
174楼
2023-03-01 18:12:31
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 淡然的香菇 发表的提问：
公司从10月-12月的应付款是300万，同时计提了成本，12月收到发票300万，但是款未付，收到这300万的普通发票应该怎么写会计分录
10-12月借：成本 贷： 收发票 借：应付帐款-暂估 贷：应付帐款-供应商
175楼
2023-03-01 18:28:09
全部回复
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 任性的万宝路 发表的提问：
收款冲付款 会计分录怎么写
你好。借:银行存款/现金 贷:预付账款
176楼
2023-03-01 18:53:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
12月购进的原料，未收到票，会计分录怎么做 次年汇算清缴前收到发票，会计分录怎么做
借：原材料，贷：暂估应付款 收到发票 借：原材料，负数 贷：暂估应付款 负数 借：原材料，应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款
177楼
2023-03-05 20:03:07
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 一凡一萱 发表的提问：
收到价值35000元的原材料一批，货到发票未到！货款已经通过银行存款支付！需要现在入库吗？没有发票怎么入库？会计分录怎么写啊？
这个就是可以先暂估然后后期收到发票冲暂估
178楼
2023-03-05 20:30:05
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一凡一萱：回复朴老师 不好意思，老师！我还是个小白！暂估？具体怎么操作？
2023-03-05 20:53:47
朴老师：回复一凡一萱1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
2023-03-05 21:15:02
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 健康的薯片 发表的提问：
公司收到转销的应收账款，款项已划入银行存款账户的会计分录怎么写
您好，借：银行存款 贷：应收账款
179楼
2023-03-05 20:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
180楼
2023-03-06 18:29:55
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