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款未收到的会计分录怎么写
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牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ Lisa 发表的提问：
款已付货已入库发票还未收到，怎么做分录，摘要怎么写？
你好，可以先暂估入账，摘要：某某货物暂估入账，借：库存商品，贷：银行存款或者预付账款。收到发票后原凭证红冲，再根据发票入账，借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：预付账款。
256楼
2023-04-16 19:23:42
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晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 感动的香氛 发表的提问：
我们公司支付给别的公司服务费，还没有付钱已经开了票了怎么做会计分录，未收到怎么做，收到后在怎么写
你好，你们支付给别的公司服务费，还没有付钱 借：管理费用 贷：应付账款 因为是你们支付给对方，不存在收到怎么做哦。
257楼
2023-04-16 19:35:59
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感动的香氛：回复晓枫老师 写错了是别的公司支付给我们公司服务费，这个服务费是我们的主营业务
2023-04-16 20:00:42
感动的香氛：回复晓枫老师 老师还在吗
2023-04-16 20:13:38
晓枫老师：回复感动的香氛那收到发票时 借： 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增值税销项税 结转成本 借： 主营业务成本 贷： 劳务成本 收到钱以后 借：银行存款 贷：应收账款
2023-04-16 20:24:17
感动的香氛：回复晓枫老师 我们公司主营的就是软件开发，对方公司给我们公司开的软件开发费，我们已经拿到票了，可是我们公司没有给付钱，
2023-04-16 20:36:58
晓枫老师：回复感动的香氛没有付钱计入应付帐款 借：生产成本 贷：应付账款
2023-04-16 21:04:14
感动的香氛：回复晓枫老师 怎么可能是生产成本了，我们公司是科技公司，票上写的是知识产权服务费
2023-04-16 21:25:19
晓枫老师：回复感动的香氛您刚才说是软件开发费哦。你们是软件开发的，那这个软件开发费是要计入生产成本的。如果是知识产权服务费可以计处管理费用。
2023-04-16 21:46:56
徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 可靠的乐曲 发表的提问：
老师，公司是外贸企业，采购了一批货物，现在出口了，款项未收到，请问从采购到出口货物收款退税，要怎么写会计分录呢
你好， 借，库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷，应付账款 借，应收账款-外汇 贷，主营业务收入 借，其他应收款-出口退税 贷，应交税费-应交增值税（出口退税）
258楼
2023-04-17 16:33:23
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税剑法盾
职称：法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员
4.99
解题: 0.55w
引用 @ 野性的朋友 发表的提问：
会计分录的填写1.12月7日卖鞋100双收到货款2万，钱未收。 2、12月8日卖鞋50双贷款1万钱未收收到客户前条一张
您好，会计分录： 1.卖鞋： 借：应收账款2 贷：主营业务收入2 2.借：应收账款1 贷：主营业务收入1
259楼
2023-04-17 17:02:52
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野性的朋友：回复税剑法盾 老师收到欠条一张不是应收票据吗
2023-04-17 17:20:12
税剑法盾：回复野性的朋友您好，不是。是商业汇票，一般题目会告诉你是汇票，这时才是应收票据。
2023-04-17 17:46:32
野性的朋友：回复税剑法盾 12月10日支付10月房租一万，现金支付会计分录是怎样啊
2023-04-17 18:03:03
税剑法盾：回复野性的朋友您好，会计分录： 借：管理费用或者销售费用-租金1万 贷：库存现金1万
2023-04-17 18:32:37
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 魔芋 发表的提问：
收款方这种实名的会计分录怎么写？
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
260楼
2023-04-17 17:17:23
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魔芋：回复方亮老师 我公司开通网上实名认证帐户。开通后总部打小金额，收到算认证成功。银行单用途写着商户实名
2023-04-17 17:32:11
方亮老师：回复魔芋借；银行存款 贷；营业外收入
2023-04-17 17:48:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小肖 发表的提问：
老师，销售货物先开票未收到款分录应该怎么写?
你好，实际是销售了吧 借应收账款贷主营业务收入 应交税费
261楼
2023-04-17 17:31:37
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 苑 发表的提问：
付款购买财务软件,发票未收到，分录应该怎么写?
你好！借：预付账款-财软 贷：银行存款
262楼
2023-04-17 17:42:00
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苑：回复陈静老师 @陈静老师:请问收到发票后，这笔费用是作管理费用还是财务费用呀
2023-04-17 18:03:17
陈静老师：回复苑你好！是计入管理费用这个科目。
2023-04-17 18:20:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
收到银行利息会计分录怎么写
借：银行存款 贷：财务费用
263楼
2023-04-18 16:25:11
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
2018.12月先收到对方开过来的发票，但未付款，这个怎么做会计分录
借：成本或者费用 贷：应付账款
264楼
2023-04-18 16:35:11
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天天向上：回复老刘 付款时，借：应付账款，贷：银行存款对吧
2023-04-18 16:56:24
老刘：回复天天向上是的。应付账款那个户就平了
2023-04-18 17:25:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
265楼
2023-04-18 16:46:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ べ妆 发表的提问：
收到借其他公司的银行承兑汇票支付货款怎么写会计分录？
借；应付账款 贷；其他应付款
266楼
2023-04-18 17:03:19
全部回复
べ妆：回复邹老师 收到借的银行承兑汇票呢？
2023-04-18 17:20:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小孟 发表的提问：
收到广告费的进项发票未付款，要分摊这笔费用，分录怎么写？
是有受益期么，那就做借预付账款 进项税额 贷其他应付款，摊销做借销售费用 贷预付账款
267楼
2023-04-18 17:26:59
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小孟：回复maize老师 好的，谢谢
2023-04-18 17:42:12
小孟：回复maize老师 老师，怎么不做长期待摊费用呢？合同期是一年
2023-04-18 17:52:44
maize老师：回复小孟这个原则是可以用，但是这个刚好一年使用预付账款吧，我看之前学员反馈说税局问了，
2023-04-18 18:06:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 涵 发表的提问：
未达起征点的会计分录怎么写？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
268楼
2023-04-19 16:31:04
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涵：回复邹老师 老师，增值税减免了再不计提税金及附加了吧
2023-04-19 16:49:56
邹老师：回复涵你好，增值税减免了附加税也减免了，减免了就不需要计提附加税的
2023-04-19 17:16:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
收到这种票据怎么写会计分录
你好，你单位是这个票据上面的哪个单位？
269楼
2023-04-19 16:54:33
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飞雪：回复邹老师 供应商名称这方
2023-04-19 17:18:04
飞雪：回复邹老师 这张是采购商名称
2023-04-19 17:40:15
邹老师：回复飞雪你好，供应商这一方面这样做分录 借；应收票据，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税
2023-04-19 18:09:07
飞雪：回复邹老师 还有开始这张，我们公司名称是毕节市金亿，销售材料给天乙商品公司。
2023-04-19 18:30:25
邹老师：回复飞雪你好，我们公司名称是毕节市金亿，销售材料给天乙商品公司，分录是 借；应收票据，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税
2023-04-19 18:56:18
飞雪：回复邹老师 当时记入了应收账款的已经确认过收入的，请问一下收到这应收票据的分录的摘要要怎么写
2023-04-19 19:25:43
邹老师：回复飞雪你好，摘要可以是：收到票据用来支付之前应收款项
2023-04-19 19:51:09
飞雪：回复邹老师 应收票据科目下面的二级明细科目应该是写那个单位的名称
2023-04-19 20:14:18
邹老师：回复飞雪你好，应收票据二级科目就是之前应收账款明细的单位名称
2023-04-19 20:36:24
飞雪：回复邹老师 就是欠我们货款的那方名称，不是承诺付款方得名字?
2023-04-19 21:00:59
邹老师：回复飞雪你好，是的，是这样的
2023-04-19 21:11:52
飞雪：回复邹老师 他们直接把这笔款又转到我们对公户了，又怎么写分录
2023-04-19 21:27:23
邹老师：回复飞雪你好，借；银行存款，贷；；应收票据
2023-04-19 21:50:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 繁华 发表的提问：
前任会计把已收款未开票的工程收入写在了 应收账款的贷，5月开了票，这笔分录该怎么做了
你好，这个是跨年了吗？
270楼
2023-04-19 17:20:59
全部回复
繁华：回复郭老师 全是今年的
2023-04-19 17:50:00
郭老师：回复繁华借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
2023-04-19 18:12:41
郭老师：回复繁华然后做开发票的，借应收账款贷，主营业务收入应交税费。
2023-04-19 18:41:51
繁华：回复郭老师 前任会计只是在总账和报表里休现了这笔60万的应收账款，没做分录
2023-04-19 18:59:36
繁华：回复郭老师 冲主营收入怎么冲得平
2023-04-19 19:23:02
繁华：回复郭老师 她是手工账
2023-04-19 19:51:15
郭老师：回复繁华没做分录，怎么出报表？ 那你在账本修改
2023-04-19 20:13:55
繁华：回复郭老师 手工的，凑数平账
2023-04-19 20:41:21
繁华：回复郭老师
2023-04-19 20:59:14
繁华：回复郭老师
2023-04-19 21:18:22
繁华：回复郭老师 总账上写了，分录没有。不知怎么冲了
2023-04-19 21:42:41
郭老师：回复繁华现在哪里有错误，你修改哪里 不清楚你们是怎么登记的。
2023-04-19 22:03:06
繁华：回复郭老师 就冲应收账款，但对应分录不知是哪个啊
2023-04-19 22:22:02
繁华：回复郭老师 有以前年度损益调整
2023-04-19 22:39:35
繁华：回复郭老师 用
2023-04-19 22:54:50
郭老师：回复繁华它上面没有用收入那么 当年的用不了以前年度损益调整。
2023-04-19 23:19:44
繁华：回复郭老师 那怎么处理，电话都不接
2023-04-19 23:44:30
繁华：回复郭老师 或直接计提增值税，收到钱再来冲这笔贷方的应收账款
2023-04-20 00:05:45
郭老师：回复繁华看他申报了吗？
2023-04-20 00:25:04
繁华：回复郭老师 我4月底开的发票，税还没申报，所以我只想把这税申报了交了
2023-04-20 00:40:09
郭老师：回复繁华不是，他之前的帐做的，哪个月份你看一下申报表。
2023-04-20 01:08:22
郭老师：回复繁华主要是别重复交税。
2023-04-20 01:33:17
繁华：回复郭老师 她是在平账，根本前期就没做账，收入票没开申报不了税
2023-04-20 01:56:26
郭老师：回复繁华你之前可以忽略，直接按发票的来。
2023-04-20 02:21:24
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