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采购增值税会计分录怎么写
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ . 发表的提问：
简易征收工程项目，采购时取得增值税专用发票怎么做会计分录
一般纳税人先认证，简易不能抵扣需要进项转出，借原材料应交税费-进项贷银存，转出借原材料贷进项转出
46楼
2022-12-24 20:45:46
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.：回复郭老师 可以写个分录吗，我不会做
2022-12-24 21:12:00
.：回复郭老师 我看见了，不用做啦
2022-12-24 21:35:42
郭老师：回复.你好，是的分录写了
2022-12-24 21:50:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
这会计分录，购入原材料18000元，增值税进项额3060元，款项未付！分录怎么写
借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
47楼
2022-12-24 20:59:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Demo人间失格 发表的提问：
报销采购车辆的定金的会计分录怎么写
借:预付账款 贷:银行存款
48楼
2022-12-25 20:00:57
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 云 发表的提问：
请问计提增值税会计分录怎么写？
增值税不需要计提。 附注：增值税 （1）购货时 　　借：原材料 　　借：应交税金--应交增值税（进项税额） 　　贷：银行存款 （2）销售货物时 　　借：银行存款 　　贷：主营业务收入 　　贷：应交税金--应交增值税（销项税额） （3）上交时 　　借：应交税金--应交增值税（销项税额-进项税额） 贷：银行存款
49楼
2022-12-25 20:14:18
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户f4rgfy 发表的提问：
支付50000元银行汇票采购材料，材料未到，已取得发票，实际价款40500元、增值税6480元。怎么写会计分录
借：在途物资 40500 应交税费-进项税 6480 贷，其他货币资金
50楼
2022-12-25 20:30:50
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
计提本月增值税的会计分录怎么写？
您好，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
51楼
2022-12-25 20:44:31
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隐形翅膀：回复王雁鸣老师 这个分录每个月都要计提吗？
2022-12-25 21:02:03
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，是的，您理解很正确。
2022-12-25 21:20:25
隐形翅膀：回复王雁鸣老师 要是当月没提，下月才提上月的，怎么写？
2022-12-25 21:49:15
王雁鸣老师：回复隐形翅膀您好，下月才提的话，也与上面的分录一样的。
2022-12-25 22:08:50
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 谦让的白开水 发表的提问：
在购买后 付过钱但未收到增值税发票的会计分录怎么写
你好，暂估入账，借原材料－－暂估价，贷银行存款
52楼
2022-12-25 20:56:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
缴纳增值税会计分录怎么写啊
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
53楼
2022-12-26 20:07:27
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影*一一：回复许老师 老师我代开了一张专票，借应收账款-某单位，贷：主营业务收入-服务费，应交税费-应交增值税—销项税额，同时借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款，是这样吗，为什么要把这个列入未交增值税，结转后是否有余额呢
2022-12-26 20:30:32
许老师：回复影*一一这个呀，你少了一步 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 然后的话，才是我写的分录。 销项税/进项税的话，期末都是没有余额的。都是要转入未交增值税的哈。 如果未交增值税余额在借方（进项大于销项），则未交增值税，不用处理，作为下期留抵的哦
2022-12-26 20:41:41
影*一一：回复许老师 谢谢
2022-12-26 20:52:05
影*一一：回复许老师 还有我是小规模纳税人，就按到这种没问题嘛
2022-12-26 21:10:33
许老师：回复影*一一小规模的话，一般不叫销项税。但你这样处理，没问题（不影响交税）
2022-12-26 21:39:24
影*一一：回复许老师 好，谢谢
2022-12-26 22:05:46
许老师：回复影*一一不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2022-12-26 22:27:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 清风 发表的提问：
增值税全部会计分录怎么写的
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
54楼
2022-12-26 20:24:57
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清风：回复邹老师 转出未交增值税一直挂账是吗
2022-12-26 20:40:52
邹老师：回复清风你好，借方是会挂账的
2022-12-26 21:01:50
清风：回复邹老师 老师 税务局代开的增值税怎么写分录
2022-12-26 21:16:56
邹老师：回复清风借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2022-12-26 21:43:51
清风：回复邹老师 不一样是吗
2022-12-26 22:02:50
邹老师：回复清风你好，税局代开的处理方式是不同的
2022-12-26 22:14:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录怎么写？
您好。。借银行存款贷进项税额转出。
55楼
2022-12-26 20:40:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 娟 发表的提问：
国税扣增值税的会计分录怎么写
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
56楼
2022-12-26 20:56:59
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娟：回复邹老师 要将“应交税费-应交销项税”转“应交税费-未交增值税 ”吗？ [目前账面上只有“应交税费-应交增值税（进项）”和“应交税费-应交增值税（销项）”]
2022-12-26 21:11:42
邹老师：回复娟你好，不需要的，根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-26 21:33:58
娟：回复邹老师 老师 学生有些不解 这样要一直挂在“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”借方吗？ 这整个过程不是很清楚呢 麻烦老师明示
2022-12-26 21:53:12
邹老师：回复娟你好，是的 就是根据增值税应纳税额做上面的结转分录就可以了
2022-12-26 22:18:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Hetty 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么写？
你好 你是一般纳税人的话 。如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
57楼
2022-12-27 20:14:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
企业用闲现值资金购买了银行理财产品，购买是的会计分录怎么写，收到利息怎么写会计分录，赎回怎么写会计分录
你好 借交易性金融资产 贷银行存款 。 取得利息 借银行存款贷投资收益 赎回：借银行存款贷交易性金融资产
58楼
2022-12-27 20:27:53
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爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那以什么依据入账呢，赎回要交税吗
2022-12-27 20:55:05
meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 需要交纳税费的 用你们取得收益的回单来做附件 你有收益才缴纳税费 。 没有收益亏损了不缴纳
2022-12-27 21:08:30
爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这个税费要怎么缴纳呢
2022-12-27 21:27:24
meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 理财 收益按6%缴纳增值税 附加税 企业所得税的
2022-12-27 21:40:51
爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那是去税务局缴纳还是在月报表中填写呢
2022-12-27 21:58:13
meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你自己申报报税来体现 不用去税务局
2022-12-27 22:09:24
爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那要在哪个表里填写呢
2022-12-27 22:23:11
meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 销售一般纳税人在在6%服务里面填写。
2022-12-27 22:41:24
爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗
2022-12-27 23:04:52
爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗
2022-12-27 23:27:53
meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你可以不用开票的
2022-12-27 23:41:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 涵 发表的提问：
期末怎么结转增值税，会计分录怎么写
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
59楼
2022-12-27 20:33:02
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 能干的鲜花 发表的提问：
企业采购材料一批,买价20000,增值税2600,运杂税500,材料按实际成本验收入库,款项尚未支付，会计分录怎么写
借：原材料20500 应交税费—应交增值税—进项税2600 贷：应付账款 23100
60楼
2022-12-27 20:53:59
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