嘻嘻哈哈：回复许老师 为什么呀?这个不产生递延吗?

许老师：回复嘻嘻哈哈本来 借：生产成本 贷：累计折旧 生产成了产品 借：库存商品 贷：生产成本 调整分录合计 借：库存商品 贷：累计折旧 这个是不会产生递延的哦！因为会计与税法在这方面，并没有差异的哦！如果对回答满意，请五星好评，谢谢！

独角的寒梅：回复宇飞老师 最后需要结转吗

宇飞老师：回复独角的寒梅支付时候借专项应付款 贷银行存款

独角的寒梅：回复宇飞老师 老师，主要有哪些科目，能说一下吗

宇飞老师：回复独角的寒梅指的是什么科目，就是专项应付款科目，或者如果没设置这个科目就用其他应付款就行了。

独角的寒梅：回复宇飞老师 老师，专项款已收到，但是可以挂账吗

宇飞老师：回复独角的寒梅可以啊，就是先挂在贷方专项应付款

独角的寒梅：回复宇飞老师 好的，谢谢老师

宇飞老师：回复独角的寒梅不客气，满意请给五星好评哈。

妈妈爱菠菜：回复bamboo老师 进销都有，这个月就只有进项，而且认证了，怎么做分录处理

bamboo老师：回复妈妈爱菠菜借：库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等

妈妈爱菠菜：回复bamboo老师 月末税费怎么转

bamboo老师：回复妈妈爱菠菜进项税额大于销项税额 可以不做账务处理 有的单位月末也结转 可以这样写分录 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

追逐我的明天。：回复何江何老师 这两个公司都是子公司关系 也是这么做吗

何江何老师：回复追逐我的明天。你好同学也是要这样做的同学

亦凡：回复邹老师 那怎么处理呢？

邹老师：回复亦凡你好，取得一方只能是当做普通发票使用了

晓海老师：回复爱笑的流沙http://www.doc88.com/p-185434688358.html 看看这里的解释

绿：回复邹老师 你好。我看会计准则说记以前年度损益调整需要报有管理权的人批准，是指税局吗

邹老师：回复绿你好，不是税局，而是企业内部相应级别的审批人员，比如总经理

姣姣123：回复邹老师 老师。股东入资需要准备合同吗？证明这是入资款？是不是需要去地税去缴纳资金税？

邹老师：回复姣姣123你好，不需要有合同，公司给股东出具出资证明就可以 了 需要申报资金印花税的

姣姣123：回复邹老师 老师。公司给股东出具的出资证明。这个是有固定的模板吗？还是自己制作的呢？

邹老师：回复姣姣123你好，可以去工商网站下载模板然后填写相应内容的

姣姣123：回复邹老师 老师。我找了工商局网站上。并没有关于增加注册资金的合同模板。您是怎么找到的呢

邹老师：回复姣姣123你好，不是合同模板，而是出资证明

安静的草莓：回复立红老师 老师，这个是甲乙丙的核算，您的答案我有些没看懂

立红老师：回复安静的草莓你好 盘盈——甲 借，生产成本 400 贷，待处理财产损溢 400 借，待处理财产损溢 400 贷，制造费用 400 盘亏——乙 借，待处理财产损溢 480 贷，生产成本 480 借，其他应收款 50 借，制造费用 430 贷，待处理财产损溢 480 毁损——丙 借，待处理财产损溢 2800 贷，生产成本 2500 贷，应交税费——应增（进转） 300 借，其他应收款 1500 借，原材料 150 借，制造费用 850 贷，待处理财产损溢 2500

安静的草莓：回复立红老师 好的 谢谢老师

立红老师：回复安静的草莓不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

安静的草莓：回复立红老师 老师我想问下1. 2（1）（2）的过程

立红老师：回复安静的草莓你好，抱歉，这个问题 老师很久没有算过了，有些记不清了，这个业务帮您回答不了。建议您可以就此问题向其他老师进行提问。非常抱歉。

安静的草莓：回复立红老师 好啵，没关系

立红老师：回复安静的草莓好的，祝您学习愉快！