紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的

缘是你的俊：回复袁老师 还是不太明白

袁老师：回复缘是你的俊这个定义不对啊

dream梦-：回复小黎老师 具体每个阶段需要几年呢

小黎老师：回复dream梦-你好，这个要看你的成长速度，做的好的，十年内可以达到财务总监

dream梦-：回复小黎老师 做到主管一般需要几年，就是会计主管

小黎老师：回复dream梦-你好，你现在会报税，然后做账，两到三年左右时间

小黎老师：回复dream梦-能力强的，一年时间就可以

xijunkokhjhk：回复郭老师 客户要求要3个点专票，合同签的就是3个点

郭老师：回复xijunkokhjhk可以开 就是你税务局可能要求你们写说明

生来彷徨：回复陈静老师 增值税纳税申报表上边的应征增值税不含税销售额指的是那个数值

陈静老师：回复生来彷徨你好！新的问题需要在新的网络链接中提交，谢谢。

助教：回复邹老师 二级科目呢？

助教：回复邹老师 老师回复下哦 谢谢

邹老师：回复助教你好，可以就是佣金

助教：回复邹老师 老师，有2003版的资产负债表和损益表？空白的

邹老师：回复助教你好，你可以去下载模块找到下载

助教：回复邹老师 缴纳质保金需要开票吗

邹老师：回复助教你好，是不需要开具发票的

助教：回复邹老师 卖出去的东西开具的普通发票入账，税额需要单独做么？

邹老师：回复助教你好，需要的，需要做价税分离的

一季雨：回复彩丽老师 可以用小企业会计准则吗？

彩丽老师：回复一季雨可以用小企业会计准则

蓝冰：回复邹老师 个体工商户的会计账可有可无，但是企业就必须得有详细的账，还得报税是吧

邹老师：回复蓝冰你好，如果是定期定额纳税的个体户，是可以不用做账的 如果是自行申报的个体户，与个人独资企业就都需要做账，做税款申报的

????：回复许老师 那差额的话，旅游服务类可以被扣减的成本一定要是专票吗？需要认证？

许老师：回复????扣除凭证并不必须是专用发票，普通发票及其他有效凭证都可以，但是，如果专用发票用于差额扣除了，那么其进项税额就不能抵扣。

????：回复许老师 就是说比如我这月不含税收入100万 税额是6万 我取得了80万旅游服务普票（对方开具的是3个税点），我要交的税是6-80/1.06*0.06？

许老师：回复????差额纳税 （100-80/1.03）*0.06 发票备注栏 要有差额征税字样

????：回复许老师 老师 我咨询过其他的人，都说是（100-80）/1.06*0.06

许老师：回复????查了下，是除以1.06.昨晚和你说错了，不好意思呀。