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会计科目中过渡科目的作用
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 坚强的寒风 发表的提问：
公司扶贫的费用做在哪个会计科目
你好，对外捐赠发生的扶贫费用？
286楼
2023-05-07 18:34:18
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
银行扣的费用做到什么会计科目
你好，请问扣的是什么费用。
287楼
2023-05-07 19:04:07
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桂晨晞妈咪：回复立红老师 总额买断套餐启用扣费，我也不知道扣的什么，是不是开户扣费
2023-05-07 19:26:05
立红老师：回复桂晨晞妈咪你好，计入管理费用——办公费
2023-05-07 19:49:07
桂晨晞妈咪：回复立红老师 这个是什么扣费呀，能告诉我不
2023-05-07 20:07:18
立红老师：回复桂晨晞妈咪你好，可以看下银行回单。
2023-05-07 20:29:35
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
修理打草机费用入哪个会计科目
记入管理费用或经营费用都行
288楼
2023-05-07 19:32:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 缥缈的哈密瓜，数据线 发表的提问：
你好考证费用入哪个会计科目呢
你好，如果是公司给报销，是计入管理费用一职工教育经费
289楼
2023-05-08 15:37:38
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
老师请问一下，在外面请叉车卸货，这个算是什么费用啊 什么会计科目呀谢谢
你好，可以计入管理费用的装卸费。
290楼
2023-05-08 16:02:19
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 李进 发表的提问：
请问老师：新冠役情期间公司为员工隔离住宾馆的费用记什么会计科目？
你好，新冠役情期间公司为员工隔离住宾馆的费用计入管理费用
291楼
2023-05-08 16:26:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ soraya 发表的提问：
地垫及标识牌费用一般放在哪个会计科目下
你好 一般记管理费用办公费科目
292楼
2023-05-08 16:54:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我们是蔬菜种植合作社，建造冷库发生的费用比如购买管桩材料，运输费，检测监控设备等计入哪些会计科目
我是把建造冷库发生的费用全部都计入固定资产，如果是这样的话，折旧年限是多久呢，残值率是多少呢。各位大神知道的麻烦请告知一下，谢谢
293楼
2023-05-08 17:20:58
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邹老师：回复爱笑的流沙这些先计入在建工程，完工后转入固定资产 借；在建工程 贷；银行存款等科目 借；固定资产 贷；在建工程 按不低于20年计提折旧，残值率由企业自行估计确定
2023-05-08 17:49:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
在企友软件里2017年以前会计科目为国美电器，18年没有发生额我改为上五渡村，后来查询余额发现都是上五渡村的，查不到国美电器的，怎样更改这个科目
你好，只能新建一个科目，把原科目的数据转移过去做凭证。不可以直接更改科目。
294楼
2023-05-09 16:37:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
我想问个问题，给职工发过节福利，为什么不直接借：管理费用-职工福利费，贷：库存现金。而是需要做计提，通过过渡科目应付职工薪酬-福利费 来过渡？
你好，福利费必须通过应付职工薪酬来过渡。
295楼
2023-05-09 16:45:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 九离 发表的提问：
我做的会计分录中有一个待摊费用，科目汇总表中没有这个科目，怎么办
放到预付里面 不用这个科目了
296楼
2023-05-09 16:57:49
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 龙儿 发表的提问：
公司的科研费用怎么设置会计科目？有哪些属于科研费用会计科目？
你好，研发费用，一般是研发支出，费用化支出，项目名称，具体明细
297楼
2023-05-09 17:17:59
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龙儿：回复王晶老师 请问老师设置会计科目有哪些？
2023-05-09 17:42:16
王晶老师：回复龙儿一般就是研发支出，费用化或资本化支出，
2023-05-09 18:01:07
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
新建账套，用企业会计制度科目，小企业会计制度科目，新会计准则科目，新会计准则科目？
这个小企业会计制度作废了，企业会计制度 太老很多企业不用了，你等会
298楼
2023-05-10 16:31:10
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11876948484884：回复maize老师 那我用新会计准则科目？
2023-05-10 17:00:43
maize老师：回复11876948484884这个新准则，是上市公司，中大型企业使用的，适用业务复杂的企业，一般是小企业会计准则，适用小规模业务不复杂企业
2023-05-10 17:11:49
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 橄榄之梦 发表的提问：
公司的财务软件里的会计科目中没有 以前年度损益调整这个科目，还可以用什么科目代替这个科目呢？
您好，您可以直接用利润分配--未分配利润科目
299楼
2023-05-10 16:52:09
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橄榄之梦：回复文老师 不用以前年度损益调整这个科目过度没有什么影响吧
2023-05-10 17:04:30
文老师：回复橄榄之梦小企业会计准则下取消这个科目了，账务处理简化而已，其实以前年度损益调整最终还是结转到利润分配--未分配利润的
2023-05-10 17:15:05
橄榄之梦：回复文老师 好的，感谢
2023-05-10 17:27:06
文老师：回复橄榄之梦不客气，这是我们的职责所在
2023-05-10 17:50:02
橄榄之梦：回复文老师 老师，现在2月份补计提去年的企业所得税时，资产负责表的未分配利润的期末数减起初数就不等于利润表的净利润的本年累计数了，这样有什么影响
2023-05-10 18:11:48
文老师：回复橄榄之梦投影仪联不上电脑的原因
2023-05-10 18:27:13
文老师：回复橄榄之梦不好意思，有纳税调整的话，这是正常的，应该需要调整期初余额的
2023-05-10 18:51:52
橄榄之梦：回复文老师 期初余额要怎么调
2023-05-10 19:10:09
橄榄之梦：回复文老师 不调会有影响吗
2023-05-10 19:34:31
文老师：回复橄榄之梦影响不大，就是勾稽关系会对不上
2023-05-10 19:46:45
橄榄之梦：回复文老师 那有什么办法可以调整
2023-05-10 20:05:47
文老师：回复橄榄之梦报表的话，就是改起期初余额，这帐上不需要调整的
2023-05-10 20:31:11
橄榄之梦：回复文老师 期初余额要怎么调整？财务软件做账的，不知道怎么调
2023-05-10 20:57:40
文老师：回复橄榄之梦就是您申报给税务局的报表直接调整期初余额
2023-05-10 21:17:18
文老师：回复橄榄之梦您的软件不需要调整
2023-05-10 21:27:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ ????99 发表的提问：
你好 请问还有预提费用这个会计科目吗
你好，没有了 不用这个科目了
300楼
2023-05-10 17:14:59
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????99：回复郭老师 可是我们做帐在用的 我也奇怪
2023-05-10 17:52:07
郭老师：回复????99不能用了 你这个什么业务
2023-05-10 18:16:42
????99：回复郭老师 然后如果计提加工费 请问怎么做分录
2023-05-10 18:32:40
郭老师：回复????99你是受托的那一方吗？
2023-05-10 18:51:32
????99：回复郭老师 委托方
2023-05-10 19:14:18
郭老师：回复????99借委托加工物资贷银存
2023-05-10 19:42:32
????99：回复郭老师 是计提 还没付款 也没收到发票 既然没有了预提费用这个科目 请问是用什么科目来代替
2023-05-10 20:11:33
郭老师：回复????99这个是你委托加工物资 你要入库记库存商品的 销售出去就是你的成本
2023-05-10 20:35:27
????99：回复郭老师 是啊 但是我现在就是计提加工费 借 委托加工物资 贷 预提费用 但是现在不是没有预提费用这个科目吗 用什么代替
2023-05-10 20:59:09
????99：回复郭老师 暂时还没收到发票
2023-05-10 21:23:05
????99：回复郭老师 先计提
2023-05-10 21:41:47
郭老师：回复????99没有支付记贷应付账款，
2023-05-10 21:54:47
????99：回复郭老师 那收到发票了又这么做分录呢
2023-05-10 22:08:58
郭老师：回复????99借应付账款贷委托加工物资 借委托加工物资，进项贷银存
2023-05-10 22:26:07
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