W：回复bamboo老师 上面写的是小企业会计制度啊，不是准则两个字，最后一个选项又多了一个2013，所以我就纠结不知选哪个

W：回复bamboo老师 这两个有啥区别吗

bamboo老师：回复W就是会计科目略有不同 其他也没有什么大的差异

Q*青：回复郭老师 那已经添加了，可以吗？并且已经做了一年了

郭老师：回复Q*青利润表你没有这个数据

A  阳阳阳：回复王晶老师 同一个报表怎么会有俩个准则呢？

王晶老师：回复A  阳阳阳那你们申报的时候 的财务报表，利润表看一下

A  阳阳阳：回复王晶老师 就是这个 有些是一个月的有些是三个月一起的 一般纳税人 这个是对的吗

王晶老师：回复A  阳阳阳呃呃，对的呢，以前是一个月的，现在是季度申报

A  阳阳阳：回复王晶老师 什么时候开始季报的 个税税率是多少

王晶老师：回复A  阳阳阳个税税率是看你的工资了呢，不一定，好像去年

欢呼的太阳：回复东老师 不影响财务报表申报吧

东老师：回复欢呼的太阳这个不会影响到财务报表了。

多d少s：回复玲老师 销售费用，管理费用的多栏明细不用打么？

玲老师：回复多d少s这个就属于明细账的范围，明细账是需要打印出来的

多d少s：回复玲老师 但是系统里明细分类账是三栏式，并不是多栏啊？

玲老师：回复多d少s你好 是什么样的就打印什么样的就可以。

ID：回复meizi老师 这个有什么影响吗？

meizi老师：回复ID你好 看你自己选择 科目上和账务处理上有些差别

蒲公英：回复徐悦 应交福利费过度到哪个科目

蒲公英：回复徐悦 她之前有计提福利费，科目应付福利费，过渡到财务软件哪个科目

徐悦：回复蒲公英在应付职工薪酬的二级科目。

Katherine：回复许老师 我们账套有这个科目，是小企业，估计是之前会计加的。 所以你的意思是，小企业会计准则，因为没有这个科目，所以资产负债表是中长期应收款是不%2b这个余额的（哪怕后期自己加的） 新会计准则的话，公示是加上这个余额的，对吧？

许老师：回复Katherine嗯嗯   是这个意思的

小小芬：回复蒋飞老师 那不通过工程结算？

小小芬：回复蒋飞老师 本来我是这样的思路 购入材料用于施工：计入原材料 领用材料用于施工：借：工程施工-合同成本-项目-材料费，贷款：原材料（我的材料不会全部用完） 计提工资用于施工：借：工程 施工-间接费用-项目-工资，贷：应付职工薪资 有关于其他费用用于施工：借：工程施工-间接费用-项目-费用，贷：银行等 收到工程款：借：银行存款 ，贷：工程结算 完工结算：借：工程结算-项目，贷：工程施工-合同成本/间接费用等 合同毛利 确认收入结转成本：借：主营业务成本 合同毛利 贷款：主营业务收入

蒋飞老师：回复小小芬可以，这种处理，也是可以的

小小芬：回复蒋飞老师 那我如何来确认主营业务收入呢？

蒋飞老师：回复小小芬可以根据完工进度确认收入。

小小芬：回复蒋飞老师 按照我的思路，那每次开票我该计入的科目时工程结算还是主营业务收入

蒋飞老师：回复小小芬记入工程结算科目 借应收账款 贷工程结算

小小芬：回复蒋飞老师 那主营业务收入根据工程进度是每个月都要确认吗？

蒋飞老师：回复小小芬是的，你的理解很对

小小芬：回复蒋飞老师 那确认的收入是根据合同签订的金额？

蒋飞老师：回复小小芬成本和收入都按完工进度确认

小小芬：回复蒋飞老师 那我的主营业务成本的数字哪里来？

蒋飞老师：回复小小芬按照工程预算确认 比如成本预算100 完工30% 那就结转成本100*30%=30