vivian：回复徐阿富老师 我们付给别人的，甲方还给我们的时候还给了点利息

徐阿富老师：回复vivian那么你付出去的时候应该是做其他应收款。那现在还回来，那应该是借银行存款贷，其他应收款贷营业外收入。

vivian：回复徐阿富老师 这个属于营业外收入？那营业外收入的二级科目选哪个？

徐阿富老师：回复vivian这个是营业外收入是对的，但是科目，因为我现在公交车上呢。你可以设置一个其他收入子目。凭证摘要注明收什么利息就好了。

vivian：回复徐阿富老师 好的，谢谢

徐阿富老师：回复vivian不客气，祝您生活愉快，请给我五星评价，谢谢。

竹：回复方亮老师 两个月的一起提，可以吗

方亮老师：回复竹不可以的， 应该当月计提当月的利息。

竹：回复方亮老师 如果是3个月付一次，也要当月计提吗？

方亮老师：回复竹您好 ， 也要当月计提

饱满的水壶：回复朴老师 要是有成本或者多做成本就不用问了，都知道的事

饱满的水壶：回复朴老师 说点有技术含量的，比如盈余公积等

朴老师：回复饱满的水壶提取法定公积金、盈余公积金也可以

饱满的水壶：回复朴老师 具体怎么操作，会计分录

朴老师：回复饱满的水壶(1)提取法定盈余公积 借：利润分配－提取法定盈余公积 贷：盈余公积－法定盈余公积 (2)提取任意盈余公积 借：利润分配－提取任意盈余公积 贷：盈余公积－任意盈余公积 (3)提取公益金 借：利润分配－提取公益金（提取比例为5％至10％） 贷：盈余公积－公益金 (4)用盈余公积亏损 借：盈余公积－弥补亏损 贷：利润分配－盈余公积补亏 (5)用盈余公积转增资本 借：盈余公积－转增资本 贷：实收资本－盈余公积转入

饱满的水壶：回复朴老师 什么情况可以提取盈余公积，都是按什么比例提取，每月计提吗

朴老师：回复饱满的水壶如果是净利润,法定按10%计提,任意没有比例规定

舒心：回复方老师 @方老师:财务软件中是不是按你说的这样做？

舒心：回复方老师 @方老师:按你这样说在财务软件中这样做利润表中的财务费用是负数，申报时提示财务费用不能是负数

方老师：回复舒心是的，财务软件是按我说的处理，财务软件如果记入贷方会导致余额表数据与报表不一致。

舒心：回复方老师 @方老师:谢老师

方老师：回复舒心不客气，祝您生活愉快！

一地完美：回复赵老师 老师，利润分配结转到本年利润的会计分录

赵老师：回复一地完美借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润。

一地完美：回复赵老师 老师，结转收入，成本，损益，都是为了使这些科目减少。那结转利润分配是增加利润分配吗？

赵老师：回复一地完美利润分配贷方是增加，本年利润转入了利润分配是增加了。

╰+换悸メo：回复邹老师 财务费用怎么是负的了呢？

邹老师：回复╰+换悸メo你好，利息收入冲减财务费用