被捡起的快乐：回复maize老师 可以走长摊吗？固定资产在今年已从在建工程专区了

maize老师：回复被捡起的快乐做在建工程比较好

被捡起的快乐：回复maize老师 安装的时候已经在在建工程了，安装完转哪个科目？

被捡起的快乐：回复maize老师 除了固定资产

maize老师：回复被捡起的快乐安装只能转固定资产啊，这个金额这么大，设备是不是你们的，是你们必须转固定资产啊

被捡起的快乐：回复maize老师 是我们的啊 安装是另外一家公司，设备是一家公司，我们是固定资产卡片模式，已经做个卡片还可以在加安装费吗？

maize老师：回复被捡起的快乐你使用卡片话，可以去变更，我看别的学员反馈说是可以固定资产变动，这个加进去，

杉杉来迟：回复李霞老师 我们现在收入有三块，一是销售设备，二是售后维修，有换设备零配件，三是配件批发，这三种收入

杉杉来迟：回复李霞老师 前两个做主营业务收入可以吗？第三种做其他业务收入

杉杉来迟：回复李霞老师 每个月售后维修收入，占销售设备收入10分之一

杉杉来迟：回复李霞老师 售后维修，需要换配件，配件也是这个设备主成部分

李霞老师：回复杉杉来迟您好我看着挺多，避免乱，你都计入主营业务收入吧，也可以

杉杉来迟：回复李霞老师 那公司是商贸行业，设备涉及安装，维修，除了办公室人员的，其他全计入销售费用吗

李霞老师：回复杉杉来迟商贸企业，可以，其他人的工资可以计入销售费用

杉杉来迟：回复李霞老师 另外还有个问题，我公司有单独做内账，每次采购商品时都是不含税的，后面需要多少的票，再找对方开，不一定是采购时的金额，而是根据实际需求开的

杉杉来迟：回复李霞老师 这个税，还有采购商品的价格，分别怎么计分录？我实在想不出办法，不知道怎么做才能理顺

李霞老师：回复杉杉来迟您好，什么时候收到发票做外账然后内账根据你们实际采购额，不用体现税款，借库存商品，贷银行存款，

杉杉来迟：回复李霞老师 内账每次要开发票时，根据发票金额，补了10%税款，就是这个税款，我不知道怎么做才合适

李霞老师：回复杉杉来迟您好，您开发票的那块自己税额在外账体现就可以，内账没必要体现，

杉杉来迟：回复李霞老师 那我开发票时补的税款，计入哪里？

杉杉来迟：回复李霞老师 计入成本吗？

李霞老师：回复杉杉来迟您好，可以内账计入成本

34445650：回复紫藤老师 那卖出时的成本就是库存商品和安装费了？

紫藤老师：回复34445650安装费计入到成本了

Αγ：回复月月老师 可以写一下会计分录吗

月月老师：回复Αγ你好 借：其他应收款—押金 贷：银行存款

心海星愿：回复bamboo老师 老师，那可以直接计入培训费吗，13万

bamboo老师：回复心海星愿计入培训费也可以的 不过当年有扣除限额 工资总额的8%扣除 超标的结转以后年度

心海星愿：回复bamboo老师 培训费和职工教育经费是一回事吗

bamboo老师：回复心海星愿培训费计入职工教育经费 属于其中的一项 企业职工教育培训经费列支范围包括: (1)上岗和转岗培训; (2)各类岗位适应性培训; (3)岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训; (4)专业技术人员继续教育; (5)特种作业人员培训; (6)企业组织的职工外送培训的经费支出; (7)职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出; (8)购置教学设备与设施; (9)职工岗位自学成材奖励费用; (10)职工教育培训管理费用; (11)有关职工教育的其他开支。

心海星愿：回复bamboo老师 去年的账是不是不好调整了啊

bamboo老师：回复心海星愿请问您结账了么 要调整什么科目

心海星愿：回复bamboo老师 现在不想放到培训费了，培训费扣除有限额

心海星愿：回复bamboo老师 但是已经结账啦

bamboo老师：回复心海星愿如果不想反结账的话 就只好这样了

心海星愿：回复bamboo老师 现在报税啦

心海星愿：回复bamboo老师 不好反结账啦，反结账要改报表吧

bamboo老师：回复心海星愿也可以更正申报表的

心海星愿：回复bamboo老师 我们要报的部门很多，表改了就都要改啦

心海星愿：回复bamboo老师 那就只好放到培训费限额扣除啦

心海星愿：回复bamboo老师 要么用以前年度损益调整是吗

bamboo老师：回复心海星愿放在培训费限额扣除最省事

心海星愿：回复bamboo老师 嗯嗯，谢谢老师

bamboo老师：回复心海星愿不客气哈 欢迎有疑问继续提问

Xyza：回复bamboo老师 嗯

bamboo老师：回复Xyza那安装费计入软件入账成本 监控设备安装计入设备成本

Xyza：回复bamboo老师 什么会计科目

bamboo老师：回复Xyza软件计入无形资产 设备计入 固定资产

Xyza：回复bamboo老师 设备才1000元也入国定资产？

bamboo老师：回复Xyza您监控安装费多少？

Xyza：回复bamboo老师 1000

bamboo老师：回复Xyza那您计入管理费用-办公费

Xyza：回复bamboo老师 电子计算机—软件安装工程 8000元 可以做到别的科目？

bamboo老师：回复Xyza跟软件的金额一起计入无形资产

邹老师：回复Struggle安装完成转到固定资产 核算

JUN：回复邹老师 是付清款当月摊销吗 还是厂房投入使用后摊销啊？按租厂房年限摊销吗?

邹老师：回复JUN你好，是工程完工次月开始摊销 根据消防工程预计使用期限摊销