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会计分录后面要贴原始凭证
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
比如A部门的米购100斤，有原始凭证， 但转B部门的只有20斤，所以没有原始凭证 没有原始凭证就没有做会计分录的依据，所以这该怎么办是不是可以由A部门按单价数量来开据凭证，再做调账，
你好，你们是以部门分别核算的吗？还是同个公司？
91楼
2023-01-28 19:46:27
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 腼腆的鞋子 发表的提问：
根据原始凭证编制会计分录。
你好，借：银行存款 贷：长期借款
92楼
2023-01-28 20:11:10
全部回复
腼腆的鞋子：回复小云老师 这就没了？
2023-01-28 20:54:23
小云老师：回复腼腆的鞋子是啊，你这就是一个借款合同啊
2023-01-28 21:10:55
腼腆的鞋子：回复小云老师 不用填数字的吗
2023-01-28 21:35:00
小云老师：回复腼腆的鞋子借：银行存款200000 贷：长期借款200000
2023-01-28 21:57:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佳泽 发表的提问：
老师，别人向我公司赠送了一批配件，这个会计分录怎么做？会计凭证下需要附上什么原始凭证？
借库存商品 贷营业外收入，你这个别人送货单，你们收货单贴后就可以，要是有不需要付款声明单子贴后更好，
93楼
2023-01-28 20:32:58
全部回复
佳泽：回复maize老师 这批赠送的配件按照市场价入账就行吧
2023-01-28 20:53:27
佳泽：回复maize老师 那么我公司销售出去时，怎么结转成本呢？怎样使这批赠送的配件余额为0呢？
2023-01-28 21:14:36
maize老师：回复佳泽是的，你这个根据是这个库存商品结转成本，借主营业务成本 贷库存商品。
2023-01-28 21:25:27
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师我们单位给军粮储备库做了个项目，然后现在他们没钱，说是拿米面油来抵账，我们应该如何做会计分录？需要什么原始凭证吗？
您好，这种你收到米面油就借：库存商品 贷：应收账款
94楼
2023-01-29 19:18:06
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宇飞老师：回复小雅如果对方开了专票还要借进项税额。
2023-01-29 19:44:10
宇飞老师：回复小雅这个凭证大致要包括当时你们签订的合同，现在为什么不能支付双方确认的一个抵偿协议等作为原始凭证。
2023-01-29 20:07:49
小雅：回复宇飞老师 我们之前给他们开过票，现在他们还不了钱，给我们米面油，然后我们拿这些东西给员工发福利。现在对方要求我们给他们开收据，证明我们拿了他们的东西了。直接就抵账了，他们不给我们开票
2023-01-29 20:27:35
小雅：回复宇飞老师 现在人家不给签抵偿合同，就把东西给我们，让我们开个收据。收到米面油可以直接借福利费贷应收吗？
2023-01-29 20:49:17
宇飞老师：回复小雅您好，如果是收据的话是不能够入账的，建议和他们再沟通下，不然你这个应收账款就变成坏账损失，然后取得的商品计入营业外收入了。有些不大妥当，还是尽量去取得发票。
2023-01-29 21:07:42
宇飞老师：回复小雅这个程序上有点说不过去，不然你怎么确定这个东西就是用来抵偿债务的，如果事实成立，收到货物就是借库存，贷应收，然后员工福利发放借福利费，贷库存商品
2023-01-29 21:25:34
小雅：回复宇飞老师 意思就是让他们签个抵偿债务的合同是吗？或者说让他们给我们开发票是吗？
2023-01-29 21:41:46
宇飞老师：回复小雅这两个最好都要，发票最重要。
2023-01-29 21:56:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱撒娇的花瓣 发表的提问：
根据原始凭证，分析经济业务，编制会计分录
你好 借：库存现金 20000 贷：银行存款 20000 借：其他应收款 5000 贷：库存现金 5000
95楼
2023-01-29 19:44:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 玉环 发表的提问：
老师，原始凭证粘贴在费用报销单后面，再做记账凭证时要把费用报销单附在后面吗
你好，是的，就是这样
96楼
2023-01-29 20:04:03
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 惘然 发表的提问：
自己开出的发票第一联登记入账后是不是也要作为原始凭证粘贴到粘贴单上面，然后附在记账凭证后面
是的啊
97楼
2023-01-29 20:32:59
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惘然：回复张艳老师 一直发票贴一张粘贴单吗
2023-01-29 20:44:45
张艳老师：回复惘然不用粘贴单也可以，直接附在凭证后面。
2023-01-29 21:13:34
惘然：回复张艳老师 直接用胶水贴在后面吗 、
2023-01-29 21:38:36
张艳老师：回复惘然是的
2023-01-29 22:04:43
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
刚刚那个问题 后面是不是还要附个原始凭证粘贴单
每个凭证后面，都需要附原始凭证粘贴单处理。如银行回单、借支单、差旅费报销单、发票、内部自制的单据等
98楼
2023-01-30 19:14:39
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @  敏 发表的提问：
原始凭证粘贴单上面的经办人是贴单的出纳还是交原始凭证的人呢
是交原始凭证的人
99楼
2023-01-30 19:42:49
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 敏：回复袁老师 我们是代理作账，统一给下面的合作社贴单，他们只管交票过来，那我们贴完单也要返回去给他们签名吗，那经办人不是很多人吗？
2023-01-30 20:07:30
袁老师：回复 敏这个没有办法
2023-01-30 20:27:39
 敏：回复袁老师 那就是说一定要谁办理的谁签，不能出纳或会计签是吧
2023-01-30 20:53:04
袁老师：回复 敏是的
2023-01-30 21:15:20
小周老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.1w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
老师，请问怎么根据这几个原始凭证做会计分录啊？怎么填会计分录啊？
学员你好，11-1出库的库存商品 借：发出商品 贷： 库存商品 平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题，而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题，希望学员能找到相关课程或书本，先学习好相关知识，再做相关试题，且尽量做有答案和解析的试题，在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问，这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问！
100楼
2023-01-30 19:55:48
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户_ph717892 发表的提问：
根据该原始凭证，编制会计分录
你好， 借：银行存款 5000 贷：主营业务收入 4716.98 贷：应交税费——应增（销）283.02
101楼
2023-01-30 20:09:04
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学堂用户_ph717892：回复立红老师 卖出去的是专有技术
2023-01-30 20:22:17
立红老师：回复学堂用户_ph717892你好，有什么问题 么？
2023-01-30 20:42:42
学堂用户_ph717892：回复立红老师 有，卖出去的是专有技术，为什么要计入主营业务收入
2023-01-30 21:11:40
立红老师：回复学堂用户_ph717892你好，如果专有技术是作无形资产核算的 借：累计摊销 借：银行存款 贷：无形资产 贷：应交税费——应增（销） 贷：资产处置损益
2023-01-30 21:37:23
学堂用户_ph717892：回复立红老师 这个金额？
2023-01-30 21:47:57
立红老师：回复学堂用户_ph717892你好， 因为从凭证上只能看出这些金额 ，其余查以前的业务或账上的数据才能确定， 借：累计摊销 借：银行存款 5000 贷：无形资产 贷：应交税费——应增（销）283.02 贷：资产处置损益
2023-01-30 22:12:19
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 学堂用户_ph717892 发表的提问：
根据原始凭证，如何书写会计分录
你好，借:管理费用 贷:周转材料
102楼
2023-01-30 20:29:58
全部回复
学堂用户_ph717892：回复小云老师
2023-01-30 20:46:20
学堂用户_ph717892：回复小云老师 这个和上面呢个是一个业务
2023-01-30 21:02:23
小云老师：回复学堂用户_ph717892借:周转材料 贷:银行存款
2023-01-30 21:22:17
学堂用户_ph717892：回复小云老师 老师，您好，您可以给我解释一下这个会计分录为什么要这么做吗
2023-01-30 21:39:27
小云老师：回复学堂用户_ph717892买了东西先做资产入库，然后领用出库计入损益
2023-01-30 21:57:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣慰的爆米花 发表的提问：
进口一辆商务车，会计分录和原始凭证
你好，借固定资产贷银行存款。
103楼
2023-01-31 19:16:54
全部回复
玲老师：回复欣慰的爆米花如果有进口增值税缴款书，增值税可以抵扣。
2023-01-31 19:43:45
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
老师，同一份原始凭证，能有两个会计分录吗？
您好！有时候会有的，但是这种比较少。
104楼
2023-01-31 19:43:29
全部回复
忧伤的小蚂蚁：回复宋生老师 比如我发工资，造的工资表要发放，但是还与有要扣除工资的考核，然后还有我发放扣除后工资的回单，
2023-01-31 20:00:41
宋生老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！这些考核最终不都体现在工资表里面吗
2023-01-31 20:30:24
忧伤的小蚂蚁：回复宋生老师 @宋老师:先签发了工资表，后又考核扣除的工资，
2023-01-31 20:45:05
宋生老师：回复忧伤的小蚂蚁你好！只能说明你们的程序错了，当然，我也说了，一个原始凭证可以有2个分录的
2023-01-31 20:57:46
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 唐大大 发表的提问：
老师，产品出库单要作为原始凭证贴在记账凭证后吗，上面写的财务留存
出库单要附在凭证后的，你用记账联来做账。
105楼
2023-01-31 19:58:15
全部回复
唐大大：回复吴月柳 财务留存不是记账联吗
2023-01-31 20:20:43
吴月柳：回复唐大大这个要看你的出库单上怎么标的，如果没有财务记账联就用这个也可以。
2023-01-31 20:33:57
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