婉儿：回复徐阿富老师 这样的话是不是明天得从建账

婉儿：回复徐阿富老师 然后重新添加核算项目？还是？

徐阿富老师：回复婉儿你好，你可以先恢复回去，把发生额先做其他科目。

婉儿：回复徐阿富老师 前面已经几个月了，现在更改还得反结帐这些的，是不是太麻烦了

徐阿富老师：回复婉儿你好，那要么重新建账，是有些烦的。

婉儿：回复徐阿富老师 哦哦

徐阿富老师：回复婉儿恩，祝顺利完成。 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。

渝清：回复庄老师 使用不同财务制度使用会计科目有些是不同的吗？增加的科目是什么财务制度都能增加吗？

庄老师：回复渝清你好，不是的，比如你是使用会计准则的，按新准则变动的一些科目来增设

婉儿：回复QQ老师 一级科目，其他应收款，一开始是设置的客户辅助核算，现在要计提缴纳社保，也需要用这个科目，得设置职员的辅助核算

QQ老师：回复婉儿你好，在下面的二级明细加辅助就可以

婉儿：回复QQ老师 老师那原来一级科目的所有数据都到了二级科目了，其他应收款二级科目一开始挂的是客户往来，我其他应收款设二级科目往来跟社保可以吗

QQ老师：回复婉儿你好，二级不是新增的社保吗？可以在社保明细科目下设置辅助核算项。

婉儿：回复QQ老师 二级不是，一新增就会把之前挂的往来全部到二级上，所以我新增一个往来开现实客户的辅助核算，再增个社保用职员核算

QQ老师：回复婉儿你好，原来没有二级科目吗？你这样处理是可以的。

言岩老师：回复芬比如说应收账款 如果你设置客户核算。那么每次录入应收账款后，就需要你录入客户

言岩老师：回复芬如果你设置应收账款二级科目 就是应收账款-张明 -李琦

芬：回复言岩老师 老师，那个辅助核算是不是不太清楚呢

芬：回复言岩老师 设置成科目形式的是不是比辅助的更简单明了？建议一下

言岩老师：回复芬你好。这个看个人习惯。我比较喜欢辅助核算

夕夕老师：回复王木木借；银行存款  贷；应交上级款项 借；应交上级款项  贷；银行存款

夕夕老师：回复王木木同学，其实还可以这样 党费收入不纳入事业单位财务核算，应在党内单独设账核算。主要会计科目有：党费收入、上级拨款、上解支出、办公费、党务活动支出、等。 收取党员党费时 借：现金 贷：党费收入 上交党费时 借：上解支出 贷：银行存款或现金 银行存款组织党员活动时 借：党务活动支出 贷：银行存款或现金

澜幽香遠：回复郭老师 辅助材料和费用，如果软件中没有受托加工物资科目怎么办？

郭老师：回复澜幽香遠做到原材料里面的。

郭老师：回复澜幽香遠入库的时候，你做到原材料入库，领用的时候借生产成本贷原材料。

澜幽香遠：回复郭老师 如果有受托加工物资，就借记受托加工物资，对吗？

郭老师：回复澜幽香遠你好，主要你不是委托别人来做的，是你给别人做的，这属于你的成本，相当于你们外购自己生产的意思。

澜幽香遠：回复郭老师 是别的公司提供原材料，委托我公司加工，期间发生的辅助材料和人工费等，不是应该先记入受托加工物资然后再结转到主营业务成本吗？

郭老师：回复澜幽香遠不应该这么做的，完整的分录，你看一下这个。 收到受托加工的材料时，按合同价(或不记录实际金额)登记备查簿，借记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量)，领用时作相应的附注说明。 对于加工过程中发生的生产成本： 借：生产成本 贷：原材料――辅助材料(应付职工薪酬或制造费用) 加工完成按合同规定发给委托方时： 确认销售收入 借：应收账款(银行存款) 贷：主营业务收入(加工费收入) 应交税费――应交增值税(销项税额) ――应交消费税(如果加工的产品属于消费税应税产品的，受托方应该履行代扣代缴消费税义务，这里的计税价格一般参照同类产品的价格或组成计税价格×消费税税率) 同时结转成本： 借：主营业务成本 贷：生产成本 在备查簿中将受托加工物资注销，贷记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量)。 受托方上交消费税时： 借：应交税费――应交消费税 贷：银行存款

满意的斑马：回复蒋飞老师 单独设置的这个科目是否需要存入资金

蒋飞老师：回复满意的斑马没有存入资金要求

米糖糖：回复王雁鸣老师 结账时提醒财务会计收入/支出和预算会计收入/支出存在差异，是什么原因呢？财务会计和预算会计收入和支出必须相等吗？

王雁鸣老师：回复米糖糖您好，是不是这一笔分录造成的？因为结账时有多笔业务，财务会计收入/支出，和预算会计收入/支出，存在差异，是不是有的财务会计收入/支出，应该做预算会计收入/支出的，而没有做相对应的分录造成的。 涉及纳入部门预算管理的现金收支业务，财务会计和预算会计收入和支出必须相等的。

米糖糖：回复王雁鸣老师 我用科目余额表可以对比出财务和预算的差额吧？

王雁鸣老师：回复米糖糖您好，一般情况下，使用科目余额表可以对比出财务和预算的差额的。

米糖糖：回复王雁鸣老师 财务会计，借。应缴财政款，贷，银行存款。对吗？

王雁鸣老师：回复米糖糖您好，对的，您的分录正确。

笑点低的钢铁侠：回复朴老师 2020汇算清缴其中专项用途财政性资金纳税调整表最后结余的资金为啥要计入调增

朴老师：回复笑点低的钢铁侠需要缴纳所得税的，对你们的补助，这个不是免税的

笑点低的钢铁侠：回复朴老师 老师，请问2019年4季度所得税申报做了固定资产一次性扣除，那么在2020汇算清缴时是怎么填写固定资产一次性扣除这一栏

朴老师：回复笑点低的钢铁侠你好，新问题请重新提问哦

朴老师：回复笑点低的钢铁侠平台规则是一题一问，实在是不好意思了