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会计管理服务中心管理办法
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 开心的翅膀 发表的提问：
收到社会保险基金管理中心的退款怎么做分录
您好！:借:银行存款(或库存现金) 借:管理费用--社保(红字)
166楼
2023-03-08 19:38:59
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
以前财务经理主管财务工作，现在调走了，无财务经理了，什么业务都主办操心？请问主办会计与财务经理的区别，主办只负责做账是吗？至于公司财务工作由财务经理负责，且主办会计对有些财务业务会计分录做不好，财务经理有义务和责任指导？
有义务。财务经理是部门负责人，主办接受经理的领导。
167楼
2023-03-12 20:47:54
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徐悦
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 飞行 发表的提问：
会计培训服务费进管理费用-办公费，不做职工教育经费可以吗
你好！需要计入管理费用—职工教育经费。
168楼
2023-03-12 21:16:54
全部回复
飞行：回复徐悦 说错了，做了管理费用-服务费
2023-03-12 21:46:24
徐悦：回复飞行服务费还说得过去
2023-03-12 22:04:23
飞行：回复徐悦 发票是学堂开的发票 信息技术服务*服务费 1个
2023-03-12 22:28:31
飞行：回复徐悦 学堂开的，入了服务费对得吗
2023-03-12 22:57:50
徐悦：回复飞行入服务费可以的，可以的
2023-03-12 23:26:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，社保管理中心返还的失业金应该记入哪个会计科目？
你好，是返还当年缴纳的，还是以前年度缴纳的？
169楼
2023-03-12 21:35:59
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1659552798：回复邹老师 当年缴纳的
2023-03-12 21:56:50
邹老师：回复1659552798你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬——失业金 借；应付职工薪酬——失业金，贷；管理费用等科目
2023-03-12 22:14:28
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 倩倩 发表的提问：
物业管理会计一般都有哪些业务办理
编制记账凭证、打印记账凭证、打印账簿、打印财务报表、开具发票、申报缴纳税款、领购发票。
170楼
2023-03-13 18:54:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 会计 发表的提问：
买会计学堂课程的服务费做账时会计分录，记到管理费用?
你好，通常是 计入管理费用的职工教育经费核算
171楼
2023-03-13 19:17:49
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会计：回复邹老师 贷方是现金吗？税务查的话会不会细问这是什么服务费啊
2023-03-13 19:39:28
邹老师：回复会计你好，贷方通常是银行存款 问起你可以说明是什么服务的
2023-03-13 20:05:13
会计：回复邹老师 但是银行存款不是没支付么，没有这个记录
2023-03-13 20:25:46
邹老师：回复会计你好，那这个服务款项是通过什么方式支付的？
2023-03-13 20:45:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 依恋1218 发表的提问：
请问中标服务费放管理费用哪个明细科目比较好，办公费还是服务费
你好 计入管理费用-服务费里面去
172楼
2023-03-13 19:29:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Soulmate.H 发表的提问：
网站服务器续费的费用做账记在哪里？管理费用--办公费/聘请中介机构？
你好！计入办公费就可以了。
173楼
2023-03-14 18:58:04
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Soulmate.H：回复宋生老师 采购部采购了一个插座（样品），发给了工厂，做在了打样的产品上，这个要怎么做账呢？
2023-03-14 19:15:19
宋生老师：回复Soulmate.H你好！借原材料 贷现金等
2023-03-14 19:32:32
Soulmate.H：回复宋生老师 以后还要追踪这个产品吗？
2023-03-14 19:45:27
宋生老师：回复Soulmate.H你好！当然需要的。公司的产品都要追踪啊。
2023-03-14 20:02:01
Soulmate.H：回复宋生老师 唉，可是公司的采购这块的流程并不完善啊
2023-03-14 20:25:46
宋生老师：回复Soulmate.H你好！这个没办法了，税局可不管你完善不完善啊，在这一块税局只是要你完善。
2023-03-14 20:44:17
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Vicky7.18 发表的提问：
你好，老师。我们委托别人给我们注册公司，收到对方开具的专票，开票内容是现代服务-服务费，是计入管理费用里面-开办费吗？谢谢
可以的，是这样账务处理的
174楼
2023-03-14 19:06:02
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Vicky7.18：回复辜老师 老师，我们开票了，有收入了，还计入这个管理费用－开办费里面吗
2023-03-14 19:28:14
辜老师：回复Vicky7.18开始经营了，就不计入开办费了，计入管理费用—服务费
2023-03-14 19:40:56
Vicky7.18：回复辜老师 能计入办公费吗
2023-03-14 19:51:32
辜老师：回复Vicky7.18可以的，可以计入办公费
2023-03-14 20:12:25
Vicky7.18：回复辜老师 好的，谢谢
2023-03-14 20:29:28
辜老师：回复Vicky7.18好的，客气，帮到你就好
2023-03-14 20:51:57
Vicky7.18：回复辜老师 你好，老师。还有个问题请教一下，我们是人力资源公司，我们给对方公司开票，他们汇款给我们，我们给他的员工发工资，比方说200多个人工资，这个会计分录呢，谢谢
2023-03-14 21:06:46
辜老师：回复Vicky7.18收到款 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 转发工资 借：主营业务成本 贷：银行存款
2023-03-14 21:20:18
Vicky7.18：回复辜老师 老师，那我们不需要计提这个费用吗
2023-03-14 21:38:43
Vicky7.18：回复辜老师 老师，我们是全额开票，没有开差额票的。我们一开始收到货款了。第一步分录是这样做的 ：银行存款 贷方： 应税费-应交增值税-销项税额 主营业务收入
2023-03-14 21:49:04
Vicky7.18：回复辜老师 开的是人力人力资源－服务费
2023-03-14 22:00:11
Vicky7.18：回复辜老师 人力资源服务－服务费
2023-03-14 22:21:02
辜老师：回复Vicky7.18这个服务费是你们要确认收入的
2023-03-14 22:31:03
Vicky7.18：回复辜老师 是的，我们肯定要确认收入，这个我知道的
2023-03-14 22:57:38
Vicky7.18：回复辜老师 老师，我问的是，你写的这笔分录比方说金额是20万，借：主营业务成本 20万 贷：银行存款 20万 ，这个分录是发工资的，需不需要计提呢
2023-03-14 23:17:42
辜老师：回复Vicky7.18这个可以不需要计提的
2023-03-14 23:43:23
Vicky7.18：回复辜老师 个人觉得还是要计提的
2023-03-15 00:03:12
辜老师：回复Vicky7.18你是指要通过应付职工薪酬计提吗
2023-03-15 00:17:35
Vicky7.18：回复辜老师 是的
2023-03-15 00:36:40
辜老师：回复Vicky7.18因为这个不是你们公司的员工，应付职工薪酬是核算自己公司员工的人工成本的，所以不需要通过应付职工薪酬计提的
2023-03-15 00:59:55
Vicky7.18：回复辜老师 借主营业务成本贷应付职工薪酬
2023-03-15 01:21:31
Vicky7.18：回复辜老师 也对，如果要计提怎么做呢
2023-03-15 01:43:31
辜老师：回复Vicky7.18计提的话，借主营业务成本 贷应付职工薪酬
2023-03-15 02:13:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 心星 发表的提问：
公司网站名称排优服务费计入管理费用~办公费可以吗
您好 公司网站名称排优服务费计入管理费用~办公费 可以的
175楼
2023-03-14 19:23:59
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 自然人税收管理系统扣缴客户端和个税信息服务中心企业到底用哪 个报
用客户端申报就行
176楼
2023-03-15 18:17:03
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 舒服的衬衫 发表的提问：
管理费用下中介费/服务费/诉讼费/咨询费如何区分
你好！ 1. 诉讼费，是付给法院打官司的钱
177楼
2023-03-15 18:41:00
全部回复
蒋飞老师：回复舒服的衬衫2. 咨询费，指委托人就相关事项从咨询人员或公司获得意见或建议而支付的报酬。如向律师或律师事务所咨询相关法律问题而支付咨询费，向税务师咨询相关税务问题而支付咨询费等
2023-03-15 19:06:52
蒋飞老师：回复舒服的衬衫3. 中介费是一种费用，指在进行买房、租房、相亲等行为时，中介等向客户提供中间代理服务的机构在提供服务的过程中收取的合理费用。
2023-03-15 19:26:37
蒋飞老师：回复舒服的衬衫4. 服务费就是服务行业提供给你一定业务后所收取的费用
2023-03-15 19:37:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
1.某会计教育平台开的发票，品名：信息技术服务，6000元，是进管理费用—服务费吗？2.采购金蝶软件2000元，进管理费用—办公费吗？
你好，是的，是这样的 
178楼
2023-03-15 19:03:40
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11876948484884：回复邹老师 不管什么行业的企业，拿到第一种发票都是合情合理吧
2023-03-15 19:25:37
11876948484884：回复邹老师 管理费用只要到票，所得税前都可以扣除吧，不存在扣除比例吧
2023-03-15 19:55:31
邹老师：回复11876948484884你好，据实发生的支出，取得发票就可以入账的。 可以据实税前扣除，没有比例限制 
2023-03-15 20:16:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杨小玲 发表的提问：
发票管理办法规定是哪个公告呀
国家税务总局关于增值税普通发票管理有关事项的公告 国家税务总局公告2017年第44号
179楼
2023-03-15 19:14:03
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
如果筹建期是做在管理费用开办费月末是不是就要计入当期损益那有收入之后是不是按正常经营的入会计科目就可以了开办费就不需要再去动他了，对吗还是盈利后的开办费还需要做什么样的账务处理
你好！是的。不用做其他了。
180楼
2023-03-15 19:23:59
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