您好,台湾老师给贵公司做认证,开的是形式发票,您要到税务局去办理交税手续,然后用形式发票和交税单即可入账。如果您让老师发票税,大楖税费需要10%左右,税金计算请参考。
税目 纳税单位 税款所属期间 外币合同金额(美元) 汇率 合同金额 核定利润率 税率 外币计税额(美元) 交税时汇率 计税金额 税率 应纳税额 备注
企业所得税 德科设计合作有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 15% 25% 2,812.50 6.6429 18,683.16 (交税日2011.1.6)
营业税 德科设计合作有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 5% 502,500.00 5% 25,125.00 (交税日2010.12.31)
城建税 德科设计合作有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 7% 25,125.00 7% 1,758.75 (交税日2010.12.31)
教育附加费 德科设计合作有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 3% 25,125.00 3% 753.75 (交税日2010.12.31)
印花税 德科设计合作有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 0.05% 502,500.00 0.05% 251.25 (交税日2010.12.31)
印花税 创世纪种业有限公司 2010年12月1-31日 75,000.00 6.70 502,500.00 0.05% 502,500.00 0.05% 251.25 (交税日2010.12.31)
合计 75,000.00 6.70 502,500.00 46,823.16